Veomo.ru

Финансовый журнал
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как уменьшить налог на квартиру

Получаем налоговый вычет и уменьшаем налог на недвижимость

Для того чтобы понять особенности, возможности и способы получения вычетов, надо понимать, что такое налог на недвижимость и как он рассчитывается. Законодатели разделяют налогообложение на несколько категорий и групп.

Важно! Для любых категорий налогоплательщиков как базовая оценка имущества используется кадастровая стоимость.

Уклонение от уплаты налогов во всех странах считается очень серьезным преступлением, оказаться в роли нарушителя никому не хочется. Одновременно граждане доступными способами пытаются уменьшить сумму платежей. Это вполне понятно с точки зрения человеческой психики. Для уменьшения рисков нарушения законодательства каждое государство создает свои законы и льготы. Вычеты касаются как отдельных категорий населения, так и отдельных групп недвижимости.

Категории налогоплательщиков и групп недвижимости

1. Имущественный налог для юридических лиц. База для расчетов определяется с учетом требований п. 2 статьи 375 Налогового Кодекса РФ. Как указывает нормативный документ, налогом облагаются торговые и административные центры, нежилые здания. Перечень объектов и их кадастровая стоимость формируется местными муниципалитетами и периодически корректируются.
2. Земельный налог юридическим лицам. База определяется в п. 1 ст. 391 НК РФ по каждому отдельному земельному участку, исключения прописаны в ст. 391 НК РФ.
3. Имущественный налог физическим лицам. Все квартиры, жилые строения и хозяйственные пристройки должны быть зарегистрированными в государственных органах, каждое имеет свою кадастровую стоимость. Налог с физических лиц снимается с учетом размеров и назначения строений. При этом каждый субъект федерации принимает свои местные законы.
4. Земельный налог для физических лиц. Величина налога определяется местными советами на основании информации, поданной организациями, занимающимися контролем и регистраций прав недвижимости. Дополнительно перечислены основания для изменений налоговой базы, правила действуют с налогового периода за 2019 год.

Кто имеет право на налоговый вычет

Государство предоставляет льготу по налоговому вычету при уплате налогов за земельные участки и строения.

Налоговый вычет на земельные участки

Действующее законодательство позволяет уменьшать участок начисления налогов на 600 м2 размера земельного участка, который находится в собственности:

• Героев СССР и РФ, полных кавалеров Славы;
• детей-инвалидов, по заболеванию I и II групп;
• ветеранов боевых действий, в том числе и за пределами РФ;
• лиц, пользующихся правами соцподдержки;
• пенсионеров;
• лиц, имеющих на воспитании трех и более несовершеннолетних детей.

Вычет может делаться лишь по одному земельному участку, конкретный выбор делает владелец. После принятия решения для получения вычета требуется предоставить уведомление в ФНС по установленной форме ФНС России от 13.05.2020 № БС-4-21/7799@. Изменения в базу вносятся до 31 декабря налогового периода.

Если прошение владельцем не предоставлено, то налоговый вычет дается по максимальной сумме льготы. Федеральное законодательство позволяет местным органам изменять размеры вычетов, по собственному усмотрению расширяя перечень категорий лиц.

Налоговый вычет на квартиры и жилые строения

Законодатель рассчитывает налоговый вычет на квартиры и жилые строения в размере уменьшения кадастровой стоимости на 20 квадратных метров.

Если владелец имеет в собственности определенную часть квартиры, то база уменьшается на стоимость десяти квадратных метров.

Налоговый вычет для жилого дома как целостного объекта определяется базовой кадастровой стоимостью жилья за вычетом 50 м2.

Если налоги уплачиваются с комплекса недвижимости, а в его составе имеется хотя бы один жилой дом, то облагаемая кадастровая стоимость уменьшается на один миллион рублей.

Для лиц, имеющих трех и более несовершеннолетних детей, уменьшается на размер кадастровой цены 5 м2 квартиры или 7 м2 дома в расчете на каждого ребенка. Льгота предоставляется только на одну квартиру или дом согласно поданному заявлению.

Органы муниципального управления могут самостоятельно изменять размеры вычетов с учетом особенностей в данном регионе. Каждое образование публикует свои условия на сайтах. Основанием суммы налога считаются предоставленные в налоговые органы сведения по статье 85 НК РФ.

Как уменьшить кадастровую стоимость

Именно от значения кадастровой стоимости объектов недвижимости и земельных участков зависит физический размер налога. В некоторых регионах вместо этого значения разрешается использовать инвентаризационную стоимость, на сайте ФНС РФ имеется полный перечень субъектов, в которых начисление налога делается на основании кадастровой стоимости.

В идеале кадастровая стоимость должна равняться рыночной, но такая ситуация встречается крайне редко. Причин несколько: нежелание государственных органов тратить финансовые средства на регулярную оценку большого количества недвижимости и попытки получить максимальную выгоду при принудительном отчуждении стоимости.

Дело в том, что возмещение различных убытков по решению судебных органов за счет конфискации недвижимости делается с учетом кадастровой стоимости. Соответственно, она конфискуется по заниженной цене, а реализуется новым владельцем по реальной рыночной. Наблюдаются и случаи уплаты завышенного налога на недвижимость. Разбег в цене появляется во время массовой оценки кадастровой стоимости, такой метод очень неточный, не учитывает многих индивидуальных характеристик строений.

Приближение рыночной цены объектов к кадастровым оценкам позволяет получать максимальную цену при ее реализации или уменьшать величину налога. Для этого надо доказать, что оценка имущества некорректная и не совпадает с реальными значениями. Что надо сделать?

1. Узнать существующую кадастровую стоимость объекта, зафиксированную в Росреестре и МФЦ. Можно обратиться лично с заявлением или сделать заявку в электронной форме на сайтах соответствующих органов. Справка бесплатная и должна выдаваться в течение трех рабочих дней со дня регистрации прошения.
2. Подготовить заверенные в установленном порядке копии правоустанавливающих или правоудостоверяющих документов. Можно подготовить договоры между сторонами, акты и свидетельства о приватизации объектов или на получение наследия, решение судебных инстанций.
3. Существующий отчет оценки рыночной стоимости, с которым несогласен владелец недвижимости.
4. Заключение оценщиков с указанием фактической стоимости объекта. Новая цена должна указываться на то же время, в котором была выполнена госоценка. Заключительную оценку могут производить специалисты с государственной лицензией.

Документы следует подавать в Росреестр, пересмотр кадастровой стоимости делается на протяжении календарного месяца. При положительном решении величина налога на недвижимость меняется не только на будущие периоды, но и на время начисления уплаты по завышенной оценке. Ранее существовало ограничение – переплата возвращалась не более чем за три года. С 2019 года оно снято, возвращаются все переплаченные финансовые средства с момента применения завышенной кадастровой стоимости.

Каждый соискатель имеет право лично присутствовать на заседании комиссии, о дне рассмотрения он получает письменное извещение не позднее пяти рабочих дней до даты. Есть три причины отказа в приеме заявления на рассмотрение: неполный комплект документов, нарушение сроков подачи заявления и к оценке кадастровой стоимости ранее привлекались независимые лица. Если выводы комиссии не удовлетворяют заявителя, то он имеет право обращаться в суд с административным исковым заявлением.

Важно! Заявление в суд можно подавать и до получения выводов комиссии или без обращения к ней.

В суд могут обращаться и органы местного самоуправления. Они обжалуют резкое уменьшение стоимости недвижимости, которое негативно отражается на наполнении бюджета. Практикующие юристы настоятельно рекомендуют попытаться решить проблемы с комиссией и не доводить споры до судебных инстанций – они редко принимают решения в ущерб государственным органам власти. Решений в пользу физических лиц фиксируется очень мало.

Читать еще:  Прощение займа между юридическими лицами налоговые последствия

Налог на имущество: как его уменьшить?

Жители Ленинградской области за последние годы успели ощутить изменения, связанные с налогом на имущество. С 2015 года он рассчитывается исходя из кадастровой стоимости недвижимости, тогда как раньше для оценки его суммы исходили из ее рыночной стоимости. В результате налог возрос практически в 2 раза. И это, без сомнения, обременяет владельцев недвижимости и заставляет искать способы сокращения своих расходов.

Собираем информацию, оцениваем шансы

Начать нужно с детального изучения вопроса. Для этого следует ознакомиться с правилами оценки имущества в вашем округе, исследовать их применительно к вашей собственности, выявить ошибки при начислении налога.

Шаг 1: Узнаем, как оценивают недвижимое имущество в вашем регионе

Перед тем как подавать заявление на снижение налога, обязательно ознакомьтесь с этой информацией. Сделать это можно с помощью сайта nalog.ru. Не все регионы оценивают имущество, подлежащее налогообложению, одинаково. Где-то используют сравнительный метод (который, к слову, дает весьма неточную информацию), где-то за основу берут рыночную стоимость недвижимости и так далее. Исходя из того, какой метод оценки используется, можно выявить те или иные ошибки.

Шаг 2: Запрашиваем историю оценки квартиры/дома/другого имущества

Обратитесь в городское бюро оценки и запросите копию расчета налога. Ее обязаны предоставить в бумажном или электронном виде. После того как документ окажется у вас на руках, вы получаете возможность изучить детали расчетов, выявить неточности и ошибки.
Важно! Запрос на копию оценки нужно отправлять до того, как придет уведомление о налоге с чеком. После получения документа у вас остается 1-3 месяца на подачу заявки о снижении суммы налога.

Шаг 3: Ищем ошибки в расчете налоговой суммы

Платить налоги – обязанность гражданина, а вот переплачивать или нет – каждый решает сам. Получив копию оценки, проверьте, не допустил ли оценщик ошибок, связанных с площадью, количеством комнат и другими параметрами вашей квартиры. Такое встречается, и довольно часто. И если верить закону подлости, ошибки приводят отнюдь не к снижению налога.

Шаг 4: Узнаем кадастровую стоимость для оценки налога

Соответствует ли стоимость объекта, которую учитывают при расчете выплат, реальной рыночной цене недвижимости? Возможно, документ был составлен давно, а сейчас стоимость вашего жилья упала? Это может быть связано с выходом из строя коммуникаций, снижением цен на недвижимость в конкретном регионе и так далее. Возможно, квартиру вы купили совсем недавно, а ее цена при расчете налога намного выше?
На сайте rosreestr.ru запускаем сервис «Публичная кадастровая карта», вводим адрес жилья и оцениваем, соответствует ли учитываемая стоимость реальной. Чтобы получить официальный документ о налоговой стоимости объекта, обратитесь в Кадастровую палату по адресу жилья.

Шаг 5: Все познается в сравнении

Проведите опрос среди соседей с квартирами, аналогичными вашей. Сколько составляют их расходы на имущественный налог? Если отклонения существенны и не в вашу пользу, шансы, что вы переплачиваете, значительно возрастают.
Узнать официальную кадастровую стоимость жилья, аналогичного вашему, можно на том же сайте Кадастровой палаты. Для этого нужно:

  • Выбирать для анализа только те квартиры, которые максимально похожи на вашу. Учесть следует расположение, площадь, количество комнат, год ввода дома в эксплуатацию, материалы, которые использовались при строительстве (панели, кирпич). Все эти факторы учитываются при оценке.
  • Проанализировать как можно больше объектов, которые подходят вам по параметрам. Чем больше примеров вы рассмотрите, тем яснее будет картина.
  • Посмотреть, какова кадастровая стоимость более дорогих на ваш взгляд квартир. Например, расположенных в более современных домах, которые находятся по соседству. Если стоимость таких квартир равна вашей или ниже, есть смысл задуматься.

Перед тем как подавать заявку, тщательно изучите все нюансы, проведите сравнение квартир, похожих на вашу, оцените все риски.

Заявка на пересмотр налога

Итак, вы выяснили, что переплачиваете. Следующий шаг – обратиться в городское бюро оценки недвижимости с запросом информации о том, как поступить. Обязательно узнайте, что нужно будет сделать при выявлении ошибок в документах об оценке квартиры/дома, уточните временные рамки подачи заявки, узнайте все детали, касающиеся ее оформления.
Было бы неплохо нанять юриста по налогам – он поможет правильно составить заявку. Большинство адвокатов не берут плату в случае отказа от понижения налога, а при достижении положительного результата выплаты в среднем составят от 25 до 50% ваших расходов за первый год. Если речь о больших суммах, есть смысл нанять специалиста, ведь положительный результат позволит ежегодно экономить немалые деньги.
Для сбора доказательств проведите независимую оценку своего имущества, после чего подайте заявку в Апелляционный комитет. Перед рассмотрением дела в суде подготовьте документацию, подтверждающую превышение суммы налога: копии оценки, фото, документы о праве собственности.
Важно!

  • В некоторых округах за подачу заявки придется заплатить установленную сумму.
  • Вы можете отказаться от подачи заявки в любой момент до ее рассмотрения.
  • Если ваша недвижимость была улучшена: сделан ремонт, пристройка, приобретена мебель, налог на имущество может возрасти.

Льготы как инструмент для снижения налога

Чтобы освободиться от налога или снизить его величину, вы можете переоформить вашу квартиру на родственника, который входит в льготную категорию:

  • пенсионера;
  • инвалида: детства, 1 и 2 групп;
  • ветерана ВОВ;
  • чернобыльца;
  • военного;
  • близкого родственника (родителя или супруга) государственного или военного служащего, погибшего на службе.

От налога также освобождаются предприниматели: при условии, что объект используется в бизнесе. Исключение составляют следующие виды недвижимости: торговые и бизнес-центры, объекты питания и стрит-ритейла. Налогом не облагаются владельцы квартир, переоформленных в нежилые помещения.

Налоги и Право

повышение юридических знаний

Как уменьшить налог на квартиру?

Уже скоро налог за квартиры и дачи мы будем платить исходя из кадастровой, приближенной к рыночной, стоимости недвижимости. Тем, кто боится увидеть в платежках неожиданно большие цифры, стоит знать: сумма налога не данность, ее можно оспорить. Точнее сказать, оспорить можно кадастровую стоимость, исходя из которой рассчитывается налог.

Лучше убедиться, что у вас к этим цифрам нет никаких вопросов, заранее — до того, как придет платежка. Тем более, что, как уже показывает практика, вопросы возникнуть могут.

Циферки с потолка?

Систему кадастровой оценки в России критикуют почти все, кто с ней знаком. Недовольны организации, которые налог на имущество по кадастровой стоимости платят уже с прошлого года и теперь пытаются уразуметь, почему стоимость квадратного метра в двух офисных центрах через дорогу отличается в разы.

Недоволен Росреестр, на который, как на «держателя» кадастра, обрушиваются жалобы из серии «Если государство считает, что мой дом столько стоит, пусть оно его у меня по этой цене и купит!». Контролировать деятельность оценщиков Росреестр не имеет полномочий. А перепроверять, что и как оценили в каждом из 89 российских регионов, — на это денег и спецов не выделяют.

В марте ряды критиков пополнила Счетная палата. Инспектора изучили адекватность расчета земельного налога в Московской и Рязанской областях. Земельный налог по кадастровой стоимости рассчитывается с 2006 года, так что все огрехи схемы на его примере уже видны. Выводы аудиторов: много случаев, когда кадастровая стоимость земли превышает рыночную, а значит, граждане и предприниматели платят завышенный налог. Инспектора, к примеру, так и не смогли понять, почему земля в подмосковном Лыткарине признана примерно в два с лишним раза более ценной, чем в подмосковном же Воскресенске. Лыткарино не рядом с МКАД и совсем не Рублевка! (Сейчас в Подмосковье выборочно проводится переоценка.) «Аналогичная ситуация складывается и в других регионах Российской Федерации», — говорится в сообщении Счетной палаты.

Читать еще:  Можно ли продать дареную квартиру

Кто виноват? Закон!

Формально за кадастровую оценку отвечают местные власти (см. схему выше). Но на ее качество особо повлиять не могут. Поскольку… обязаны поручить оценку той компании, которая готова работать за самую низкую плату. Что качество явно не гарантирует.

У оценщиков — свои отмазки. Единой методологии работ нет… Данных о рыночной стоимости недвижимости нет тоже. Известны лишь цены предложения, которые значатся в объявлениях. А почем квартиры реально продаются — тайна, поскольку в документах обычно полная сумма не афишируется. И попробуй в таких условиях обеспечить точность! Тем более что в точности оценщики не очень и заинтересованы. Недовольные собственники, которые решат оспорить налог, за независимой оценкой придут к ним же. Зачем лишаться заработка?

Позаботься о себе сам!

Сейчас Минэкономразвития готовит усовершенствованные методики, вносятся изменения в закон об оценке… А пока ведомства пытаются отремонтировать уже едущий поезд, повлиять на цифры в кадастре главным образом могут сами собственники недвижимости. Им закон дает право с оценкой не согласиться и ее «уточнить».

По закону, если установленная кадастровая стоимость не совпадает с рыночной на ту же дату, налогоплательщик вправе требовать привести оценку в соответствие «с рынком». А она много у кого не совпадает.

Пока обжалуют результаты оценки и пытаются снизить себе налоги в основном организации. Тем не менее число судебных споров по кадастровой оценке с 1000 — 1200 в год в 2011 — 2012 годах выросло до 14 800 в 2014 году (данные Росреестра), а в досудебном порядке, через комиссии при Росреестре — до 12 490. Более чем в половине случаев собственники споры выигрывают.

Граждане пока по кадастровой стоимости платят только земельный налог. Первые платежки за жилье с новыми расчетами в 28 регионах, включая Москву и область, придут в 2016 году (налог за 2015 год). В судах и комиссиях готовятся к увеличению числа споров.

Как уменьшить налог на подаренную квартиру

Способы получения налоговой компенсации Получить денежную компенсацию можно двумя способами:

  • через налоговую;
  • через работодателя.

Если выбрана выплата с помощью налоговых органов, то после проверки соответствия документов средства будут переведены на счет получателя, который он ранее указал. При возврате компенсации с помощью работодателя, у сотрудника перестают высчитывать подоходный налог на период достаточный для погашения всей суммы компенсации. Таким образом налогоплательщик сам решает как ему удобней получить возврат налогов. При грамотном и продуманном подходе можно с успехом воспользоваться предоставляемыми государством льготами. Однако при отсутствии практики в подобных делах, лучше обратиться к специалистам, которые помогут оформить все документы правильно.

Ндфл по договору дарения имущества

Имущественный налоговый вычет при дарении

  • врачу;
  • воспитателю или иному работнику образовательного учреждения;
  • работнику социальной организации или его родственнику.

Допускается дарение недееспособному и несовершеннолетнему гражданину. Дарение имущества, что является совместной собственностью, осуществляется при наличии согласия всех владельцев.

Как можно уменьшить налог за дарственную?

Какой налог на дарение квартиры не родственнику Итак, даритель никогда не должен платить налог и составлять декларацию, ведь никакого дохода человек не получит. Если представитель налоговой службы пришлет письмо с требованием уплатить налог, напишите объяснительную и приложите договор дарения. Хотя вы вправе и проигнорировать уведомление ФНС. Обязательство по уплате налога не возникнет, если:

  • получено в дар не объект недвижимости;
  • если объекты получены от близкого родственника.

В иных случаях обязательство по декларированию дохода и уплате налога должно быть исполнено (п.

1 ст. 210 НК, ст. 41 НК). Готовится декларация 3-НДФЛ. Сумма налога составит 13% от стоимости подаренного имущества. Удерживается налог с подарка, если его получили от компании и его цена более 4 тыс. рублей.

Forbidden

Законодательство России дает своим гражданам право получать налоговый вычет при заключении самых разнообразных сделок. Небольшой процент граждан уже сталкивались или изучали этот аспект законодательства. Но для большинства россиян специфика налогообложения тема малоизученная и непонятная.
Содержимое страницы

  • Налоговый вычет — что это
  • Налоговый вычет при дарении недвижимости
  • Кто может рассчитывать на налоговый вычет при дарении
  • Порядок оформления налогового вычета
  • Перечень справок для получения льготы
  • Как рассчитать величину налогового вычета
  • Способы получения налоговой компенсации

В части налоговых вычетов при дарении квартиры или иной недвижимости многие граждане России просто не подозревают о его существовании и о том как им можно воспользоваться.

Расчет и уплата налога на дарение недвижимости

Если стороны сделки имеют близкие родственные связи, налог платить не придется. В соответствии с п. 18.1 ст. 217 НК дар, что получен от близких родственников, не является объектом налогообложения. Близкими считают таких родственников:

  • супругов;
  • родителей;
  • детей, усыновленных в том числе;
  • бабушек и дедушек;
  • внуков;
  • братьев и сестер (полнородных и неполнородных).

Но такие сделки часто проверяются налоговыми сотрудниками.

Если договор дарения на один и тот же объект заключался несколько раз за короткое время, возникнут вопросы со стороны уполномоченного органа. Будет подготовлен акт и принято решение после налоговой проверки, и последнему получателю будет доначислен налог. Хотя такие решения могут оспариваться в судебном порядке.

Чтобы уменьшить налоги, лучше продать квартиру или оформить дарственную?

Налоговый вычет при дарении квартиры

Возможно допущена ошибка при расчете. Отвечает КОСАРЕВА СВЕТЛАНА АНДРЕЕВНА Юрист Вам необходимо обратиться в налоговую службу и обосновать невозможность уплаты налога в полном объёме . Налоговая идёт на уступки в индивидуальных случаях. Фактически вы получили доход — имущество. Тот факт, что это не денежные средства, а имущество — увы, никого не волнует. Согласно действующему законодательству, вы обязаны уплатит налог. В 2016 году налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости недвижимого имущества. Освобождены от оплаты налогов только близкие родственники.


Вы, как внучка, им не являетесь. Так что единственный вариант — пообщаться с налоговой службой.

Налог на дарение недвижимости: как рассчитать, как оплатить

Ставка налога: Для резидента 13% Для нерезидента 30% Исчисление налога осуществляется с учетом рыночной стоимости квартиры на тот момент, когда совершено сделку. Сумму сравнивают с кадастровой стоимостью с начала 2018 года. Могут также учитывать договорную сумму, что прописаны в соглашении о дарении.

Сумма не должна быть больше или меньше рыночной на 20%, а также не менее 70% от кадастровой цены. Если дарится часть дома, то налог исчисляют исходя из стоимости доли. Если цена в соглашении не указывается, тогда расчеты ведут с полной кадастровой цены.

Вычетом воспользоваться не получится, так как такие возможности при дарении не оговорены в законодательных актах. Как быть, если возникают иные права на недвижимое имущество? К примеру, дарят дом и аренду земли, на которой он находится.
Да и дарение перестрахует на тот случай, если супруги решат развестись. Подаренная квартира не будет считаться совместно нажитым имуществом. И не будет подлежать разделу при разводе. Документальное подтверждение Вместе с декларацией нужно предоставить в налоговую службу:

  • соглашение о дарении;
  • документ, что подтвердит права собственности;
  • справку БТИ;
  • иные технические документы на недвижимость;
  • удостоверение личности.
Читать еще:  Как законно не платить за квартиру

Порядок оформления После регистрации права собственности в Регистрационной палате, одариваемый должен задекларировать доход и уплатить налог. С этого времени налоговый сотрудник будет следить за сроками подачи декларации, который оканчивается 30 апреля в следующем году после того, как получен дар (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК). Декларация может заполняться самим гражданином или посредником.

Уменьшение налоговой базы при договоре дарения

Согласно Семейному кодексу, к ним относятся:

  • родители (в том числе приемные);
  • супруги;
  • дети (в том числе усыновленные);
  • сестры и братья (как единородные, так и нет);
  • бабушки и дедушки.

Справка! Если предметом дарения между супругами выступает нажитое совместно имущество, подарить можно лишь собственную долю этого имущества. То есть перед дарением осуществляется раздел имущества и договор оформляется на его часть. При получении права собственности по договору дарения недвижимости от прямых родственников, получатель освобождается от необходимости уплаты налога, соответственно не может воспользоваться правом вернуть налоговый вычет.

Важно! К близким родственникам не причисляются дяди и тети, двоюродные братья и сестры, а также зятья и свекрови.

Соответственно законодательству РФ, дарением принято называть передачу права собственности на определенное имущество исключительно на безвозмездной основе от одного лица — другому.

Выплачивается ли налог при получении такого подарка? Да, выплачивается. Он составляет 13 процентов от стоимости недвижимости, уплатить которые придется одаряемому.

Можно ли данного налога избежать, и какие документы понадобятся?

Как рассчитать налог на дарение — ставка налога на дарственную недвижимости в 2015 году и примеры расчета

С 2006-го г. закон о налоге, который платили с подаренного/унаследованного имущества, утратил силу. До конца 2015 года налог за полученную в подарок недвижимость (прим. — для резидентов РФ) был равен 13-ти процентам от полной ее стоимости (независимо — целиком дарится недвижимость, либо только ее часть). Налог для нерезидентов был 30 процентов.

Налоговой ставкой до 2014-го года была приватизационная стоимость жилья или же та, что была указана непосредственно в договоре дарения.

С 1 января 2016 года в России введен новый налог на недвижимость, который исчисляется из кадастровой стоимости участка земли или жилья.

В договоре же стоимость подарка более не указывается.

  1. По ставке в 13% (для резидентов). Формула расчета: 2 млн руб. (стоимость подаренной квартиры) х на 13 % = 260 000 р. То есть, налог, который одариваемому резиденту придется выплатить, равен 260 000 руб.
  2. По ставке в 30% (для нерезидентов). Формула расчета: 2 млн руб. (стоимость подаренной квартиры) х на 30 % = 600 000 руб.
  1. Нерезидентом гражданин РФ может считаться при проживании в стране менее 183-х дней/г.
  2. Обязательна регистрация договора у нотариуса либо в Рег/палате.
  3. После передач сведений в УФНС уходит около 2-х недель на формирование налог/квитанции.
  4. Обязанность лица, живущего за пределами страны — уплатить данный налог до того момента, как право собственности перейдет к нему.

Также стоит отметить, что льгот по оплате налога не предусмотрено (включая пенсионеров). Налоговые ставки в данном случае равны для всех.

Список документов для уплаты налога на дарственную

Фиксирование и непосредственно оформление акта о дарении происходит у нотариуса, либо же в Регистрационной палате.

  1. Передача всех документов в Налоговую инспекцию.
  2. Начисление НДФЛ.
  3. В течение 2-х недель приходит квитанция (официальное уведомление) для уплаты налога.
  4. Оплата данной квитанции осуществляется в любом банке и строго в сроки, указанные в квитанции.

Какие документы вам потребуются?

  1. В первую очередь — те, что подтвердят ваше право собственности.
  2. Паспорт (копия).
  3. Документ из БТИ, в котором указана полная стоимость подаренной недвижимости.
  4. Акт договора о дарении.
  5. Декларация (уже заполненная) о прибыли, что была получена за минувший рабочий период.
  6. При наличии — акт приема/передачи жилья.
  1. При неподаче декларации в срок нарушителю грозит штраф, после которого полную стоимость налога все равно придется оплатить до 15-го июля текущего года.
  2. Если же и данный срок будет пропущен, то сумма штрафа уже выльется в 20% от полной стоимости вышеописанного налога.
  3. Последующую неуплату уже сочтут умышленной, и штраф вам начислят в размере 40 процентов от налога.

Как избежать уплаты налога при дарении недвижимости?

Согласно Венской конвенции, что была подписана РФ, от налога на дарение теперь освобождены все сотрудники консульств, включая членов их семей.

Помните: Льготы на НДФЛ с подаренной недвижимости не предусмотрены! Ни для инвалидов, ни для участников боевых действий, ни для пенсионеров.

Можно ли уменьшить налог на дарственную недвижимости – юридические хитрости

С учетом довольно высокой налоговой ставки, у многих возникает логичный вопрос — существуют ли возможности обойти необходимость в уплате налога или хотя бы снизить ставку?

На заметку: Избежать налога путем оформления сделки купли-продажи, конечно, можно. Но любая фиктивная сделка будет противоречить закону и может повлечь уголовную ответственность.

Остались вопросы? Просто позвоните нам:

Здравствуйте! Мне от бабушки достался дом по дарственной. Спустя почти год как умерла бабушка, и я живу в этом доме, мне приходит письмо от налоговой. Оказывается, что я должна заплатить налог от дома и земельного участка 95 тыс рублей, поскольку это дарственная и так как бабушка — это сестра папы моего папы, т.е. непрямой родственник получается. Но дело в том, что у меня нет таких денег, а в налоговой говорят — это не наши проблемы, значит будет идти пеня 1,5 тыс в месяц. Можно ли как-то официально разбить эту сумму на маленькие части без пени и выплачивать? Всё-таки мне достался дом, а не сумма денег на руки.

Может быть вам проще признать вашу бабушку членом семьи? 18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом. Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами); (п. 18.1 введен Федеральным законом от 01.07.2005 N 78-ФЗ). А так же вам нужно пересчитать сумму налога с учетом налогового вычета в 1 млн. рублей. Возможно допущена ошибка при расчете.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector