Veomo.ru

Финансовый журнал
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Какой налог с выигрыша в лотерею гослото

Налог с выигрыша в лотерею

Ни для кого не секрет, что в любом европейском государстве граждане обязаны оплачивать определенный перечень налогов. Налогом по своей сути является некая денежная сумма, выплачиваемая гражданином государству за полученную различными способами прибыль. Налогами облагается практически любая деятельность, приносящая доход. Лотерейные игры не являются исключением. Причем в данной сфере налогообложения государство находится в двойном плюсе. Во-первых, налоги платит организатор лотереи как предприниматель. Во-вторых, в случае крупного выигрыша, налог платит и счастливый обладатель заветного приза.

Система налогообложения в разных странах достаточно сильно отличается даже от своих ближайших «соседей». Следует предварительно тщательно ознакомиться с данными особенностями каждой игры. Это необходимо для того, чтобы избежать неприятных сюрпризов в случае крупного выигрыша. Ведь зачастую, победитель не получает всю сумму приза. Данная статья поможет Вам повысить уровень финансовой и юридической грамотности в вопросе налогообложения лотерейных игр.

Какой налог с выигрыша в лотерею в России?

Налогообложение лотерейных призов

На выигрыш в лотерею на территории Российской Федерации действует налог, который составляет 13 процентов от суммы выигрыша. В случае, если победитель не имеет статуса резидента, то сумма налога возрастает до 30 процентов. Интересным фактом в данном вопросе является то, что налог на выигрыш уплачивает не победитель, а организатор лотереи. Естественно, он делает это не со средств организации.

Уплата налога производиться непосредственно с положенной в качестве приза денежной суммы. В итоге победитель лотереи получает свой выигрыш с вычетом 13-ти процентного государственного налога. Если же в качестве приза была заявлена материальная ценность, а не денежная сумма, то победитель обязан оплатить 13 процентов стоимости в налоговую. Процесс уплаты налога заключается в том, чтобы указать определенную стоимость приза в налоговой декларации и оплатить надлежащую часть.

Сумма налога с выигрыша в различные лотереи с мировым именем

Граждане Соединенных Штатов должны оплатить 25 процентов от выигрыша государству, если их приз составляет более 599 долларов в денежном эквиваленте. Граждане других стран облагаются налогом, который составляет 30 процентов от общей суммы приза. Дополнительно получатели приза уплачивают штатный налог, составляющий 3,75 процента. Все налоговые платы ложатся на плечи организатора в плане исполнения. Победитель получает денежный приз с удержанием суммы налогов.

Данная лотерейная игра, как и предыдущая, предполагает 25-процентный налог с граждан США и 30-процентный с иностранных игроков. Такая сумма налога имеет место при выигрыше свыше 599 долларов. Дополнительно также уплачивается 3,75 %.

При выигрыше больше 599 $, участник обязан уплатить государству 25 или 30 процентов от общей суммы (зависит от наличия гражданства или его отсутствия). Штатный налог отсутствует, так как данная лотерея является Калифорнийской. Еще одним условием данной лотерейной игры является то, что принимать участие в ней можно лишь с 18 лет.

Особенность налогообложения лотереи в том, что приз, сумма которого меньше чем 2,5 тысячи евро, не обязывает уплачивать ни копейки. Налог имеет место быть при выигрыше, превышающем указанную денежную сумму. Он составляет 20 процентов от выигрыша. Возраст участников – от 18 лет.

В случае выигрыша более чем 449 евро, участник обязан уплатить 29-процентный налог. Игроки, возраст которых менее 18 лет, к игре не допускаются. Для того, чтобы принять участие в лотерее обязательно наличие европейского гражданства.

Как можно не платить налог на выигрыш?

Налогообложение Российской Федерации в некоторых случаях имеет исключения, которые также распространяется и на лотереи. Эти исключения следующие:

Отсутствие налога

Исключением из общих правил налогообложения выступают так называемые «стимулирующие» лотереи. Они зачастую проводятся в крупных торгово-развлекательных центрах и выступают неким маркетинговым инструментом для привлечения новых клиентов. Как правило, призовой фонд данных розыгрышей не может похвастаться масштабностью, поэтому и выигрыш не может быть сногсшибательно крупным. Налогом не облагается приз, стоимость которого не превышает 4 тысячи рублей. Если выигрыш превысил данную планку, то налоговый сбор уплачивается не со всей стоимости приза, а лишь с разницы между общей суммой и четырьмя тысячами.

Исключение из исключений

Стоит обратить внимание на то, что процентная ставка по стимулирующим лотереям в РФ составляет 35 процентов. Так же следует отметить, что налог с выигрыша победитель уплачивает самостоятельно. После получения приза он должен затребовать у бухгалтерии торгового центра квитанцию о реальной стоимости приза и обратиться в налоговую службудля уплаты соответствующего налога.

С государством сообща

Заключение

Система налогообложения различных стран в ряде случаев диктует гражданам определенные условия, которые обязательны к выполнению в рамках закона. Денежные призы, полученные путем участия в лотерейных играх, также имеют свою налоговую ставку. В различных играх сумма налога отличается, поэтому прежде чем играть, стоит ознакомиться с условиями розыгрыша подробнее.

В Украине государственные лотереи не облагаются налогами до определенной суммы. Недостатком в данном случае может быть маленький призовой фонд данного типа игр и соответственно небольшой джекпот. Лотерейные игры, не относящиеся к государственным, предлагают более крупные суммы в качестве призов. Выбор безусловно остается за участником. Стоит только принять во внимание, что порой выигрыш с вычетом налогов может быть на порядок больше, чем лишенный вычетов государственный приз.

Читать еще:  Как оформить временную регистрацию через госуслуги

Лотереи с мировым именем также имеют свои особенности налогообложения, так как они проводятся с привязкой к какой-либо стране. К тому же, в случае выигрыша, победитель получает на руки сумму с уже вычтенным налогом. При этом организатор лотерейной игры обязуется оплатить необходимую сумму государству.

Надо ли в России платить налог с выигрыша в лотерею?

Как начисляются налоги по выигрышам, стоит ли их платить? Как правильно оплатить налог?

Порядок начисления налога

Сумма и порядок начисления и уплаты налога установлен НК РФ. В нем определено, что доход, полученный от выигрыша в лотерею, подарков облагается подоходным налогом на следующих условиях:

  • При получении подарков стоимостью менее 4000 руб. за год налог не уплачивается.
  • Если гражданин постоянно проживает на территории РФ, является налоговым резидентом, ставка налога составит 13%.
  • Если выигравший проживает в стране менее 183 дней, он обязан заплатить налог по ставке 30%.

При выигрыше в сумме более 15000 руб. налог уплачивает организатор лотереи (юридическое лицо или индивидуальный предприниматель) и победителю выдается сумма чистой прибыли.

Когда выигрыш менее 15000 руб., участник лотереи должен самостоятельно отчитаться перед налоговой инспекцией о получении дополнительного дохода.

Пример расчета

Вы выиграли в лотерею 50000 руб. Если вы являетесь налоговым резидентом, ставка налога составит: (50000 — 4000) * 13% = 5980 руб., сумма прибыли 44020 руб. Если вы не налоговый резидент, сумма налога составит (50000 — 4000) * 30% = 13800 руб., сумма прибыли 36200 руб.

Вычесть необлагаемый минимум (4000 руб.) можно только один раз в год, т. е., если в течение года вы получили еще один выигрыш в лотерею в сумме 50000 руб., налог составит 50000 * 13% = 6500 руб., чистый доход 43500 руб.

Как уплатить налог

Налог уплачивается путем подачи в ФНС декларации по ф. 3-НДФЛ. Декларация должна быть подана в течение 1 квартала следующего года после получения выигрыша. Последний срок подачи 30 апреля.

Сдать декларацию можно путем посещения налоговой инспекции или МФЦ, онлайн, через портал Госуслуг. Услуга предоставляется бесплатно.

При подаче потребуется паспорт и документ, удостоверяющий получение дохода.

Подача декларации через Госуслуги

Для подачи документов онлайн, вы должны иметь подтвержденную учетную запись на портале и усиленную квалифицированную электронную цифровую подпись.

Подать декларацию вы можете на сайте Госуслуг по адресу:

  • Авторизоваться на сайте;
  • Перейти в раздел «Налоги и финансы» ;
  • Выбрать тип получения услуги «Электронно» ;
  • Нажать «Получить услугу» ;
  • Заполнить бланк декларации, выбрав режим «Заполнить новую декларацию» ;
  • Сумма выигрыша заполняется в разделе «Доходы от источников в РФ»
  • Подписать документ КЭЦП и отправить на рассмотрение;
  • Дождаться получения уведомления о приятии документов на рассмотрение.

Если у вас нет КЭЦП, на портале Госуслуг можно заполнить бланк декларации и записаться на прием в ФНС.

Исчисленный налог должен быть уплачен в срок до 15 июля.

Надо ли платить налог

Оплата налогов является обязанностью граждан. При неуплате плательщику будет начислен штраф в сумме от 100 руб. и более, в зависимости от суммы. Если обнаружен факт злоумышленной неуплаты налога, попытки скрытия сведений, величина штрафа может быть увеличена до 40% от неуплаченной суммы, с ежедневным начислением пени.

При несвоевременной подаче декларации величина штрафа составит 5% в месяц от суммы налога, максимальный штраф составит 30%.

При скрытии крупной суммы налога налоговая вправе наложить арест на имущество и банковские счета неплательщика. Если заведено уголовное дело по факту неуплаты налога, неплательщику может грозить тюремное заключением сроком до одного года с взысканием штрафа до 300 тыс. руб.

Если величина долга более 2700 тыс. руб. неплательщик понесет уголовную ответственность с лишением свободы на срок до 3 лет и начислением штрафа в сумме до 500 тыс. руб.

Какой налог на выигрыш в лотерею?

Наверно, каждому человеку хочется играть и зарабатывать деньги. Всем известно о лотереях, проводимых в России, а многие даже принимали в них участие. Приобретение билета требует внесения определенной суммы и, к сожалению, не всегда оправдывает надежды. Но существуют и лотереи без вложений с выводом денег. У всех возникает справедливый вопрос: зачем это нужно организатору? Все просто. На таких сайтах очень много рекламы, которую, вне зависимости от желания, приходится просматривать посетителю.

Получение неожиданного дохода, например лотерейного выигрыша, предусмотрено в действующем законодательстве. В этом случае законопослушный гражданин должен заполнить налоговую декларацию и внести в бюджет положенную сумму подоходного налога.

Налог на лотерейный выигрыш в России

Налоговая ставка с выигрыша в лотерею в России равна 13 процентам. Для выполнения обязательств перед бюджетом счастливчик должен самостоятельно заполнить и сдать декларацию или составить доверенность на представление интересов в налоговой, если действовать будет его представитель. Некоторые лотерейные сервисы предоставляют выигрыш уже за вычетом сбора.

Важно: призовая сумма 4000 рублей и менее не облагается налогом. Если человек выиграл в лотерею сумму от 15000 руб., то обязательства перед бюджетом должен выполнить оператор лотереи.

Крупные компании с целью рекламы и продвижения своих товаров и услуг практикуют проведение стимулирующих акций. Действующее законодательство признает их как нерискованные. В отношении подобных мероприятий действует иная система налогообложения. Крупная ценность выигранного предмета требует внесения пошлины, при этом размер налоговой ставки составляет 35 процентов. А если стоимость приза не превышает 4000 рублей, то государству ничего платить не нужно.

Читать еще:  Кто такой арбитражный управляющий в деле о банкротстве его права и обязанности

Смотрите также: Код ОКОГУ — что это такое и как его узнать по ИНН?

Если результатом участия в розыгрыше является денежная сумма, то организатор может самостоятельно вычесть из нее НДФЛ. Награда победителя в виде бытового предмета, объекта недвижимости или автомобиля предполагает, что гражданин сам подаст декларацию в налоговую службу и внесет денежные средства в бюджет.

Можно ли не платить или уменьшить налог?

Да, на 4000 рублей, которые не подлежат налогообложению. Например, розничный магазин с целью привлечения покупателей или увеличения среднего чека объявил розыгрыш. Потенциальный участник, осуществивший разовую покупку на определенную сумму, получил купон (количество обычно не ограничивается; главное — соблюсти условия). В назначенный день путем проведения лотереи выявился победитель. Награда – телевизор стоимостью 15000 руб. При составлении декларации размер налоговой базы можно уменьшить на 4000 рублей. Соответственно, уплате в государственный бюджет подлежит следующая сумма: (15000 — 4000) * 35% = 3850,00 руб.

Важно: определить стоимость выигрыша-предмета способен только специальный оценщик. Потребитель может выбрать фирму самостоятельно или довериться организатору. Результаты экспертизы предоставляются в письменной форме в виде уведомления. Если победитель не получил документ или считает итоговую сумму завышенной, он имеет право заказать независимую оценку.

Если предположить, что гражданин выиграл в лотерею машину, рыночная стоимость которой составляет 1,5 млн руб., то ему придется заплатить 195000 руб. (то есть 13 процентов) в государственный бюджет. Что делать, если победитель не располагает такой суммой? Закон позволяет продать выигранное имущество и получить желанный подарок в денежном выражении за вычетом налога.

В какие сроки и как нужно уплатить налог?

В России существует несколько вариантов внесения в бюджет налога с выигрыша. Оплату можно возложить на плечи организатора лотереи. В этом случае компания перечислит сумму пошлины в бюджет, а счастливчику предоставит «чистый» приз. Второй вариант – сдача декларации в налоговую инспекцию. Документ нужно предоставить до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Произвести оплату налога следует до 15 июля. Если в силу каких-либо обстоятельств победитель не сможет (не успеет, забудет) оформить декларацию, подтверждающую размер выигрыша, он рискует получить штраф.

Подводим итоги

За удачу нужно платить 13% или 35%. Все зависит от вида лотереи. Уменьшить сумму налога можно на 4000 рублей. Вычет действует на общее значение выигрыша, указанное в декларации, а не на каждый счастливый миг.

Сдать документы в налоговую инспекцию можно лично, через представителя, по почте или в электронном виде (не e-mail).

Налог на выигрыш в лотерею

Мой дедушка мечтает выиграть огромную сумму в лотерею. При этом не знает, что подобные формы получения дохода и прибыли облагаются определенным налогом во всех странах, Россия не исключение. Мечтая о том, куда потратить выигранные в лотерею деньги, необходимо учитывать тот факт, что направить на удовлетворение личных нужд получится далеко не всю сумму. Определенную часть выигрыша нужно будет заплатить государству. Если вам интересна эта тема, изучите ниже представленную информацию. Здесь я подобно расскажу о том, какие налоги установлены на выигрыш в лотерею. Вы узнаете:

  • с какой суммы следует платить налог;
  • может ли налог достигать 35%;
  • когда платится 13%, а когда 35%;
  • как лучше заплатить налог.

Общая информация о лотерейных налогах

Если сумма полученных выигрышей за год не превысила 4000 руб, никакой налог вообще платить не нужно.

Подобная сумма является определенным бонусом для россиян от сотрудников налоговой службы. Говоря иными словами, если на протяжении одного года человеку несколько раз удалось выиграть относительно небольшие суммы, он должен сложить их. Затем отнять те самые неприкосновенные 4 000 рублей точка. С оставшегося уже нужно заплатить 13% НДФЛ.

Все выигрыши суммой выше 4000 руб. должны быть обложены налогом в размере 13%-ой ставки.

В каких случаях сумма налога достигает 35%?

Многим подобная ставка может показаться нереальной, но она имеет место быть. Применяется такой налог на полученный выигрыш, если победитель является нерезидентом России.

Есть еще один важный момент. Все без исключения лотереи и разные розыгрыши, проводимые в стране, строго регулируются государством. Подобная область курируется Министерством финансов России и спорта. Организации заключили между собой соглашение, подключили крупных операторов, что регулярно проводят лотерейные розыгрыши, также распространяют билеты и выплачивают выигрыши. Если человек выигрывает у таких организаций, он платит 13%.

Читать еще:  Правила передачи государственного имущества в доверительное управление

На территории России проводятся и иные варианты розыгрышей с выдачей призов. Называться лотереями они не имеют права. Но могут выступать, как:

  • раздача призов на конкурсе;
  • рекламная акция и так далее.

Выигрыши данных организаций облагаются налогом в 35%. Очень часто на этом моменте организаторы не делают никакого ударения. Люди играют, даже не понимая, что лотерея не имеет под собой государственной поддержки. Как только дело доходит до выигрыша, становится понятно, что платить придется не 13%, а 35%.

Как определить категорию розыгрыша?

Определить, является лотерея государственной или нет, достаточно легко. Подобные сведения обычно указаны на билете. Все достаточно просто. Если прописано — “лотерейный билет” — налог будет 13%, если его нет, 35% .

Во многих ситуациях организаторы негосударственных разнообразных конкурсных акций сразу делают ниже сумму потенциального выигрыша, вычитая положенный налог. То есть за гражданина получившего выигрыш, они по умолчанию перечисляют налоговые суммы сами. Счастливчик подобными вопросами не будет озадачиваться.

Но подобное преимущественное положение дел случаются достаточно редко. Довольно часто заниматься вопросами, напрямую связанными с оплатой выигрышных налогов, приходится самостоятельно. В этом случае вместе с финансовым подарком человек получает определенную головную боль.

Еще более неприятно и неудобно, если в процессе конкурса была выиграна не определенная сумма, а например, машина. Очень часто ее приходится продавать, потому что свободных денег на оплату налога в наличии просто нет.

Чтобы не столкнуться с подобной неприятностью, необходимо внимательно читать условия выигрыша на приобретаемом билете и правила участия в разных конкурсах. Требование об оплате налогов, как правило, пишут в разделе с примечаниями, достаточно мелким шрифтом.

Вообще правила, связанное с изучением условий любых договоров, должно быть непреложным. Все подобные документы нужно очень внимательно прочитывать, принимать во внимание, чтобы таким образом избежать разных возможных неприятных ситуаций, неожиданностей и последствий.

Как и когда нужно перечислять налог?

Если человек выиграл до 15 000 руб, налог придется перечислять самостоятельно. В этом случае подается декларация 3-НДФЛ и строго до 30 апреля в году, который следует за тем, когда был получен выигрыш.

Необходимо сделать все, чтобы деньги поступили на счет государства до 15 июня.

Например, в 2020 году гражданин выиграл 14 000 руб. В подобной ситуации до апреля 2021-ого гражданин должен подать декларацию и по ней перечислить на счет государства сумму 1 300 руб. Получается она таким образом — (14 000 руб — не облагаемые налогом 4 000 руб) х 13%. В результате подобных вычислений получается 1 300 руб.

Оплачивать налог можно на дистанционном уровне. Для этого используются функционал портала Госуслуги или личный кабинет на официальном сайте налоговой инспекции России. Кроме того, всегда можно подойти в Налоговую инспекцию по адресу проживания. Объяснить сотруднику ситуацию. Он предоставит для заполнения необходимые бумаги, на основании которых можно будет оплачивать налог.

Если же выигрыш равен 15 000 руб. и выше, решением вопросов, связанных с налогами, должен заниматься непосредственно организатор интересного розыгрыша. Он самостоятельно удерживает положенную для перечисления налога сумму и сам в необходимые сроки отправляет ее на счет госбюджета.

Оплата налога на Госуслугах

По той причине, что в большинстве ситуаций человеку, который выиграл лотерею, требуется оплачивать налог самостоятельно, процесс осуществляемый на Госуслугах стоит рассмотреть более подробно.

Чтобы оплатить налог через портал государственного обслуживания, нужно, чтобы в распоряжении была усиленная квалифицированная электронная подпись. Последовательность действий выглядит так:

  1. Нужно зайти в персональный кабинет.
  2. Перейти в раздел “Подача деклараций”.
  3. В меню выбрать “Прием налоговой декларации физ.лиц”.
  4. Выбирается пункт с заполнением нового учетного документа.
  5. Вводится сумма, которую требуется оплатить.

На этом процесс оплаты заканчивается. Информация о том, что денежные средства поступили на счет налоговой инспекции будут отражены в личном кабинете.

Оплата на сайте ФНС

На данном портале также нужно зарегистрировать свой личный кабинет, как персональный раздел физического лица. В представленном вниманию меню нужно перейти в раздел с налогами, в нем выбрать вкладку “Жизненные ситуации”, далее найти раздел с подачей 3-НДФЛ декларации.

В данном случае также в наличии должна быть ранее полученная электронная подпись. Если ее нет, система автоматически перенаправит на страницу «Перечисление денежных средств». Здесь нужно будет делать все по представленным внутренним подсказками. Оплата осуществляется достаточно легко и просто.

Неоплата налога — последствия

Если не оплатить положенный налог, можно столкнуться с достаточно серьезными проблемами. Причина в том, что подобная неуплата будет расцениваться, как сокрытие налогов на доходы физ.лиц. А это прямое нарушение установленного законодательства.

Скрыть факт выигрыша достаточно сложно и, если в установленный срок налоговая не увидит необходимого платежа, последуют определенные санкции:

  • начисляется пеня;
  • направляется заявление в суд о принятии мер;
  • выносится решение о взыскании.

После этого делом уже занимаются судебные приставы — как правило арестовывают счета и карты.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector