Veomo.ru

Финансовый журнал
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Реструктуризация долгов гражданина индивидуального предпринимателя

Процедура и особенности банкротства индивидуального предпринимателя

Сразу отметим, что процедура банкротства индивидуального предпринимателя очень похожа на процесс банкротства физических лиц, многие пункты будут совпадать. Однако нельзя не заметить и различия, которые всё-таки здесь существуют. Всё это мы рассмотрим в этой статье.

Законодательные акты

Закон «О несостоятельности (банкротстве)» появился в 1992 году.

  • Основания для начала процесса банкротства индивидуального предпринимателя.
  • Право на обращение в судебную инстанцию.
  • Порядок рассмотрения дела.
  • Права кредиторов.
  • Мероприятия по предотвращению несостоятельности.

Порядок удовлетворения требований кредиторов:

  • Первая очередь: лица, перед которыми индивидуальный предприниматель несёт материальную ответственность, так как нанёс ущерб здоровью или жизни. Сюда же включены долги по алиментам.
  • Вторая очередь: выплаты работникам.
  • Третья очередь: претензии остальных кредиторов.

Признаки несостоятельности индивидуального предпринимателя

Перед тем как начать процедуру по объявлению несостоятельности индивидуального предпринимателя, необходимо определить, соответствуете ли вы следующим критериям:

  1. Есть долговые обязательства перед кредиторами, которые в силу разных обстоятельств не исполнены.
  2. Общая сумма задолженности составляет более 500000 рублей, причём долг перед одним кредитором должен быть более 10000 рублей.
  3. Отсутствие взносов по долговым обязательствам более трёх месяцев.
  4. Стоимость долга выше стоимости имущества должника.

Процесс банкротства

Правом инициировать процесс несостоятельности ИП наделены следующие лица:

  • Сам неплательщик, когда понимает, что финансов для расчёта с кредиторами не хватает.
  • Кредиторы: банковские учреждения и прочие.
  • Уполномоченные органы: Пенсионный Фонд, налоговая инспекция и прочее.

Перед процедурой несостоятельности неплательщик должен чётко понимать, что здесь невозможно:

  • Получить отсрочку.
  • Получить рассрочку.
  • Рефинансировать кредит.
  • Привлечь инвестора.

До начала процесса должнику необходимо подготовить следующие документы:

  1. Свидетельство ОГРИП.
  2. Индивидуальный налоговый номер.
  3. Документ, удостоверяющий личность.
  4. СНИЛС.
  5. Справки, подтверждающие наличие долгов.
  6. Перечень кредиторов с суммой долга по каждому из них.
  7. Сведения об имуществе, в том числе залоговое.
  8. Справки по совершённым операциям с имуществом за последние три года.
  9. Документы, подтверждающие право собственности на имущество.
  10. Выписка из финансовой организации о состоянии счетов.
  11. Свидетельство о браке, брачный договор (если имеется).
  12. Судебное постановление о выплате алиментов.
  13. Квитанция об оплате государственной пошлины.
  14. Сведения об арбитражном управляющем.
  15. Иные документы по запросу.

Регламент проведения процедуры:

  1. Подача ходатайства и документов в судебную инстанцию. А также необходимо оплатить сумму в 10000 рублей для выплаты вознаграждения арбитражного управляющего.
  2. Открытие делопроизводства, суд рассматривает заявление и все документы, чтобы исключить возможность фиктивного банкротства.
  3. Привлечение финансового управляющего, который назначается судом.
  4. Заседание кредиторов.
  5. Этап признания индивидуального предпринимателя неплатёжеспособным.
  6. Продажа собственности должника.
  7. Закрытие задолженности перед кредиторами.
  8. Окончание процесса банкротства.

Сроки проведения

Период проведения процедуры банкротства зависит от множества факторов. К ним относятся:

  • Степень загруженности судебного учреждения.
  • Активность или пассивность кредиторов.
  • Работа арбитражного управляющего.
  • Работа индивидуального предпринимателя.

Способы банкротства

Давайте разберём самые популярные способы:

  1. Реструктуризация задолженности. Такой подход является одним из мягких. Однако он может применяться лишь в том случае, когда у должника есть средства для расчёта. Данный способ подразумевает уменьшение взносов по кредиту с увеличением периода кредитования. Но вот финансовые организации такую услугу не очень одобряют.
  2. Конкурсное производство. В данном случае начинается процесс реализации имущества неплательщика с электронных торгов. Все вырученные деньги идут на закрытие задолженности перед кредиторами.
  3. Мировое соглашение. Здесь участники конфликта находят компромисс. Они самостоятельно устанавливают план дальнейших действий по закрытию долговых обязательств.

Перечень необходимой документации

К самому заявлению необходимо приложить следующие справки и бумаги. Без их наличия судебное учреждение не примет ходатайство.
Вот список:

  • Свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя.
  • Копия ИНН, заверенная у нотариуса.
  • Полный список кредиторов, включая контактные данные.
  • Список долгов (суммы по каждому кредитору).
  • Детальная опись имущества.
  • Справки о сделках с имуществом за последние три года (на сумму более 300000 рублей).
  • Документы, подтверждающие факт образования задолженности.
  • Копия свидетельства о браке, о рождении ребёнка.
  • Квитанция об оплате государственной пошлины, помимо этого, необходимо внести 25000 рублей за работу финансового управляющего.
  • Иная документации по запросу судьи.

Алгоритм действий по банкротству индивидуального предпринимателя

Как мы уже отмечали ранее, процесс по объявлению несостоятельности всегда начинается с подачи ходатайства в арбитражный суд.

Сообщение о желании подать на банкротство

Начиная с 2016 года каждый предприниматель, принявший решение получить статус банкрота, должен разместить информацию о своей несостоятельности на открытом Федеральном ресурсе. Сделать это необходимо за пятнадцать дней до подачи ходатайства в судебную инстанцию.

Направление ходатайства в арбитражный суд

Документ всегда оформляется в двух экземплярах. Бланк ходатайства можно получить в самом органе защиты или скачать в электронном виде на сайте суда.
Помимо этого, необходимо заранее собрать следующие справки и бумаги:

  1. Свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя.
  2. Копия ИНН, заверенная нотариусом.
  3. Перечень займодателей, включая контактные данные.
  4. Список и размеры долгов по каждому кредитору.
  5. Детальная опись имущества неплательщика.
  6. Документы, подтверждающие право собственности на активы.
  7. Информация о различных операциях с собственностью за последние три года на сумму свыше 300000 рублей.
  8. Справки, доказывающие факт образования задолженности.
  9. Свидетельство о браке, о рождении ребёнка.
  10. Квитанция об оплате государственной пошлины в размере 6000 рублей.
  11. Денежные средства в размере 25000 рублей на оплату работы финансового управляющего.

А также заявителю нужно указать название саморегулируемой организации, из числа участников которой будет выбран финансовый управляющий.

Сроки рассмотрения ходатайства судебной инстанцией

Период рассмотрения заявления о банкротстве индивидуального предпринимателя составляет от пятнадцати дней до трёх месяцев.
Есть три варианта решения арбитражного суда:

  • Положительный исход, когда судебная инстанция принимает решение о реструктуризации задолженности или же инициирует реализацию имущества должника.
  • Отрицательное решение, когда неплательщик, к примеру, уже подавал подобное ходатайство, не соблюдены условия подачи и прочее.
  • Признание ходатайства необоснованным и прекращение банкротства. Всё аналогичное (пункт выше), за исключением иного заявления о несостоятельности.

Назначение финансового управляющего

Если суд принимает решение о начале процедуры банкротства, то необходимо назначить финансового управляющего. Заявитель должен выбрать СРО, из которой судебная инстанция выберет ответственное лицо. Его участие в процессе — это обязательное условие, прописанное законодательными актами.

Полномочия финансового управляющего:

  • Он имеет право оглашать возражение на требования кредиторов.
  • Подавать заявление о признании сделок недействительными от имени предпринимателя.
  • Участвовать в заседаниях в процессе реструктуризации задолженности на стороне должника.
  • Получать информацию о банковских счетах и имуществе неплательщика.
  • Получать сведения от предпринимателя о выполнении плана по реструктуризации.
  • Организовывать заседания кредиторов.
  • Подавать заявление в арбитражный суд с просьбой сохранить имущество должника.
  • Отзывать сделки индивидуального предпринимателя.
  • Привлекать третьих лиц для выполнения своих обязательств за счёт активов неплательщика.

Обязанности финансового управляющего:

  • Находить имущество должника и обеспечивать его сохранность во избежание реализации.
  • Проводить анализ финансового положения бизнесмена.
  • Уведомлять судебные органы о вероятном фиктивном банкротстве.
  • Вести перечень кредиторов.
  • Сообщать займодателям о начале процесса реструктуризации или о реализации активов.
  • Вести контроль над выполнением плана по реструктуризации задолженности.
  • Отчитываться перед займодателями о ходе процесса банкротства как минимум раз в три месяца.

Заседания займодателей

Организовывает заседание финансовый управляющий, на него также приглашается должник. На нём принимаются важные решения путём голосования. Уведомлять о собрании необходимо как минимум за две недели до планируемой даты.

Вопросы, рассматриваемые на заседании:

  • Решение об утверждении плана реструктуризации или об отказе от неё.
  • Решение об отмене плана по реструктуризации, если он неэффективен.
  • Решение о реализации активов неплательщика.
  • Решение о подписании мирового соглашения.

Реструктуризация задолженности предпринимателя

В попытке оздоровить финансовое состояние, суд может начать процесс реструктуризации долга. Однако это возможно лишь в том случае, если у неплательщика есть средства для оплаты долговых обязательств.

Последствия от процесса реструктуризации

Выясним, что же происходит сразу после реструктуризации:

  1. По всем кредитам бизнесмена наступает срок погашения. Иными словами, у него не должно быть больше долгов.
  2. Если кредитор не включил свои требования в перечень, то они считаются исполненными. Любое исковое заявление от такого кредитора будет оставлено без внимания.
  3. Больше не начисляются штрафы и пени по долгам. Снимается арест с активов.
  4. Приостанавливается исполнительное производство.

План реструктуризации

Составить план должен инициатор банкротства. Затем документ нужно передать управляющему, в налоговую службу, предпринимателю. Далее его должны одобрить на заседании займодателей.

Впоследствии есть следующие варианты:

Кредиторы одобряют план, тогда управляющий передаёт его в арбитражный суд.
Максимальный срок действия плана — три года.
За месяц до окончания действия плана управляющий должен подготовить отчёт о результатах реструктуризации. Если план не выполнен, то начинается реализация активов.

Кредиторы не одобряют план:

В этом случае можно начинать реализацию имущества, либо утвердить план.

  1. Снижение долговой нагрузки.
  2. Не начисляются штрафы и пени на долг.
  3. Имущество остаётся у должника.
  1. Придётся платить.
  2. Не все управляющие берутся за дело.

Реализация имущества

Продать активы должника необходимо в течение полугода. Этот этап ложится на плечи финансового управляющего. Продаже подлежат все активы, необходимые для ведения бизнеса. Нельзя продать:

  • Единственное жильё.
  • Землю.
  • Личные вещи.
  • Животных.
  • Продукты питания.
  • Личные награды.
Читать еще:  Зона ответственности собственника квартиры по водоснабжению

Торги проходят в три этапа:

  • Аукцион на повышение.
  • Аукцион на повышение после снижения стоимости на 10%.
  • Публичные торги.

Ответственность и потеря активов

При наличии задолженности кредиторы всеми путями будут пытаться вернуть денежные средства. Находить активы будут приставы. Займодатели могут бесконечно требовать от должника возврата долга.

Стоимость процедуры

  • Оплата госпошлины — 6000 рублей.
  • Работа управляющего на первом этапе — 25000 рублей.
  • Следующий этап — 250000 рублей.
  • Публикация сведений на портале — 2000-3000 рублей.
  • Публикация сведений в СМИ — 12000 рублей.
  • Почтовые расходы — 5000 рублей.

В среднем стоимость банкротства ИП за 2018 год составила 250000 рублей.

Последствия банкротства

  • Аннулирование лицензии.
  • Запрет подавать документы на повторную регистрацию в течение года.
  • Нельзя занимать высшие руководящие должности в течение пяти лет.

Банкротство физических лиц и ИП. Отличия

  • Бизнесмен теряет свой статус после постановления судебной инстанции.
  • Предприниматель обязан заявить о намерении стать банкротом в Единый Федеральный реестр о банкротстве юридических лиц.

Реструктуризация долга

Если говорить более лояльно по отношению к заемщику,
то такой шаг можно охарактеризовать попыткой финансовой организации восстановить возможность заемщика обслуживать свой долг путем предоставления ему определенных поблажек и льгот.

Тема реструктуризации долгов очень актуальна для всех, кто хотя бы раз оформлял кредит, имея проблемы с его погашением. Дискуссии по этому вопросу будут полезны и тем людям, кто желает увеличить свою финансовую грамотность, расширить познания в области финансовых проблем и путей их решения. Итак, поехали!

Что такое реструктуризация долга?

Первым этапом в понимании темы стоит задача определения понятия «реструктуризация долга физического лица». В общем понимании это разновидность мер, которая применяется к заемщику финансовых средств, находящемуся в сложной финансовой ситуации, не позволяющей ему обслуживать взятые кредиты в установленном порядке.

По своей сути процедура реструктуризации долгов представляет собой пересмотр показателей процентов, сроков, размеров и графиков погашения существующего займа. Если говорить более лояльно по отношению к заемщику, то такой шаг можно охарактеризовать попыткой финансовой организации восстановить возможность заемщика обслуживать свой долг путем предоставления ему определенных поблажек и льгот.

Многие граждане, оказавшись в сложных финансовых обстоятельствах, решают пустить ситуацию с погашением кредита на самотек, совершая большую ошибку. В таком случае банк не уведомлен про вашу неспособность обслуживать долг, поэтому будет применять к вам жесткие меры. Наиболее оптимальным вариантом является личное объяснение своей ситуации банковским органам. При таком раскладе организация, скорее всего, займет вашу сторону, предложив процедуру реструктуризации. Банк поможет составить план реструктуризации долга гражданина, позиции которого будут приемлемы для обеих сторон договора.

Эксперты советуют заемщику, оказавшемуся в сложных финансовых ситуациях, первым проявлять инициативу, добиваясь инициирования реструктуризации долга ИП. Уполномоченные представители банка намного охотнее идут навстречу инициативным заемщикам, стремящимся решить свои проблемы по кредиту, нежели просто скрываться и разрывать все связи с компанией.

Кроме того, банк более лоялен к тем долгам, которые обеспечены залогами в виде движимого и недвижимого имущества. Указанное обстоятельство позволит не только изменить срок по кредиту, но и предоставить физическому лицу существенное ослабление кредитного бремени.

Случаются и такие ситуации, когда банки добровольно предлагают заемщику план реструктуризации, стремясь оптимизировать свои финансовые потоки. Основаниями для оформления реструктуризации долга физического лица являются:

  • потеря трудоспособности заемщиком;
  • сложное финансовое положение заемщика, вызванное потерей основных источников дохода (сокращение, увольнение, выход на пенсию, закрытие компании);
  • существенное повышение курса валют за короткий промежуток времени (относится к кредитам, оформленным в иностранной валюте);
  • появление обстоятельств, требующих дополнительных финансовых трат – рождение ребенка, свадьба;
  • изменение условий оплаты кредита.

Вопрос оформления реструктуризации долга всегда решается в индивидуальном порядке. При этом причины для его инициирования должны быть весомыми.

Для ускорения оформления процедуры заемщику нужно представить банку документы, подтверждающие его сложную финансовую ситуацию или невозможность обслуживать свой кредит.

Также стоит указать тот факт, что любой вид реструктуризации оказывает непосредственное влияние на кредитную историю заемщика. Однако такой шаг часто является едва ли не единственным вариантом выхода из сложившейся ситуации.

Почему реструктуризация долга индивидуального предпринимателя выгодна банку?

Известно: ИП выгодно оформить рассматриваемую процедуру по многим причинам. Но выгоден ли такой шаг финансовой компании? Конечно. Не секрет: банковские организации заинтересованы в том, чтобы «проблемных заемщиков» в их практике и статистике было как можно меньше. Банк накапливает определенную «финансовую подушку», предназначенную для решения проблемных ситуаций.

Нетрудно понять: чем меньше у банка «проблемных должников», тем меньший объем средств необходим на пополнение резерва, что повышает доходность. Именно поэтому выгоднее инициировать гражданину процедуру реструктуризации, нежели списывать долг себе в ущерб.

Процесс реструктуризации долга предпринимателя

Сегодня реструктуризировать можно практически любой вид кредитования:

  • потребительский;
  • автокредит;
  • ипотеку;
  • целевой.

Алгоритм осуществления процедуры реструктуризации долга гражданина примерно одинаковый при любом кредите. У большинства финансовых организаций он имеет такую последовательность:

  • подача заявления или анкеты установленного образца с указанием основных причин ухудшения финансового состояния заемщика; заполнение специальных строк с описанием имущества должника, указание наличия доходной и расходной частей, семейного положения;
  • выбор заемщиком способа перекредитования;
  • направление анкеты в специальный отдел, занимающийся «проблемными должниками»;
  • совместная работа представителей финансовой организации и заемщика по составлению плана действий;
  • сбор заемщиком всех документов, подтверждающих основания для разработки плана реструктуризации долга гражданина;
  • принятие решения со стороны банка по пересмотру дела должника;
  • подписание сторонами нового договора по кредитованию (при положительном исходе).

Основные виды реструктуризации долга физического лица

На сегодняшний день можно выделить несколько видов реструктуризации долгов. Зачастую определенный выбирается в процессе совместной работы должника и представителей финансовой организации.

Наиболее популярными видами реструктуризации долгов являются:

  • продление сроков кредита ИП: этот вариант подразумевает пролонгацию сроков договора с параллельным снижением размеров ежемесячных платежей со стороны индивидуального предпринимателя;
  • смена валюты: если кредит должника оформлен в иностранной валюте, то в условиях финансового кризиса ему могут позволить перевести долг в рубль (такая ситуация не очень выгодна банку, поэтому процедура реструктуризации долгов со сменой денежного эквивалента встречается редко);
  • кредитные каникулы: этот вид реструктуризации долга очень удобен для заемщика – он позволяет должнику полностью перестать обслуживать кредит на протяжении установленного срока (от 3-х месяцев до 2-х лет). За это время физическое лицо сможет восстановить свои доходы для дальнейшего обслуживания договора;
  • снижение ставок по проценту: такая реструктуризация долга заемщика снижает ежемесячную нагрузку на него, но общая сумма переплаты практически не меняется; уменьшение размеров ежемесячных платежей: процедура реструктуризации такого вида практически не отличается от продления срока кредитования – разница лишь в документах и терминах. При этом размер переплаты по процентной ставке также увеличивается, ведь выплата процентов остается на прежнем уровне, а срок реструктуризации возрастает;
  • комбинация вариантов: реструктуризация долгов гражданина при комбинированном варианте возможна в крайних случаях, далеко не все финансовые компании прибегают к такому шагу. Например, срок реструктуризации долга снижается с параллельным списанием штрафов и неустоек за просрочку. Согласитесь, такое решение невероятно выгодно для должника, но несет существенный ущерб финансовой организации.

Комбинированный вариант довольно затратный по времени, ведь требует тщательной разработки плана реструктуризации.

Как видим, реструктуризация задолженности индивидуального предпринимателя – сложный и трудоемкий процесс, требующий обоюдных усилий с двух сторон. Важнейшую роль в этом процессе играет инициативность должника, стремящегося решить свой кредитный вопрос, а не прятаться от существующих проблем, усугубляя свое положение.

Реструктуризацию долгов физического лица необходимо инициировать лишь при содействии компетентных органов, которые могут помочь в решении столь сложного вопроса. Всех благ!

Банкротство индивидуального предпринимателя: особенности процедуры и возможные последствия для должника

К сожалению, далеко не все начинающие предприниматели становятся успешными. Бизнес — жестокая среда, и нередко случается так, что владелец больше не в состоянии в него вкладываться, несмотря на все усилия и сторонние займы. При этом государство не освобождает его от налогов, что в итоге может привести к ситуации, когда человек не только не получает прибыль от своего дела, но и остается должен. В таком случае выход один — объявить себя банкротом. Как проходит банкротство ИП с долгами по налогам и без них и какие есть подводные камни при такой процедуре, расскажем в статье.

В каких случаях ИП может понадобиться банкротство?

Всем предпринимателям независимо от текущего состояния их бизнеса необходимо знать нормативную базу, которая регулирует банкротство ИП. Это Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 года №127-ФЗ (последняя редакция). К слову, первый подобный закон был принят еще в 1740 году и назывался банкротским уставом. В 1905 году его переименовали в «Устав судопроизводства торгового». Тогда выделялось всего три причины банкротства: несчастная несостоятельность (к примеру, стихийные бедствия), неосторожная несостоятельность, то есть некомпетентность предпринимателя в ведении дел, и подложная несостоятельность. Не все знают, что нормы о банкротстве содержались и в советском гражданско-процессуальном кодексе 1927–1930 годов, однако с того времени и вплоть до перестройки процедуры банкротства в стране не проводились. Это легко понять, ведь индивидуальное предпринимательство в СССР было запрещено. «Прародителем» современного ФЗ стал закон «О несостоятельности (банкротстве) предприятий», принятый в ноябре 1992 года.

Читать еще:  Как сменить фамилию ребенка

Сейчас причин банкротства индивидуального предпринимателя обычно две. Это либо несостоятельность перед кредиторами в бизнесе, либо отсутствие возможности вести рентабельную предпринимательскую деятельность, ведь оборотный капитал не безграничен. Основанием для признания ИП банкротом является его неплатежеспособность:

  • ИП прекратил выплаты кредиторам;
  • более 10% от суммы долга не выплачены в течении одного месяца;
  • размер задолженности превышает стоимость имущества.

ИП вправе обратиться в суд для признания его банкротом, если не может удовлетворить требования кредиторов, например при сумме долга 200 000–300 000 рублей. Однако при задолженности от 500 000 рублей предприниматель, как и физлицо, обязан подать заявление о признании его банкротом. Право на обращение в суд с тем же заявлением есть и у кредиторов.

Каковы последствия банкротства ИП для должника? В отличие от банкротства физического лица индивидуальный предприниматель в некоторой степени меньше рискует личным имуществом: под угрозой в первую очередь находятся активы, которые были непосредственно связаны с его бизнесом, и только потом — личное имущество. При этом арбитражные управляющие будут более тщательно проверять именно банкротство индивидуального предпринимателя, чтобы исключить возможность совершения фиктивной или преднамеренной процедуры. Физические лица прибегают к ней очень редко, а вот недобросовестные бизнесмены часто организовывают подобные махинации ради собственной выгоды. Согласно статьям 196 и 197 Уголовного кодекса РФ, за осуществление таких действий предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок до шести лет.

Что грозит индивидуальному предпринимателю при банкротстве:

  • По ходатайству кредиторов может быть наложен запрет на выезд за границу до окончания всех судебных разбирательств.
  • Передача всех финансов финуправляющему — это лицо, которое выступает посредником между должником, кредиторами и судом. Его цель — соблюсти баланс интересов между всеми тремя сторонами.
  • Запрет на открытие ИП в течение пяти лет.
  • Запрет на право занимать руководящие должности на протяжении пяти лет.
  • Риск потери имущества (об этом подробнее расскажем немного позже).
  • Необходимость в течение пяти лет при получении кредитов и займов указывать факт своего банкротства.
  • С момента введения процедуры банкротства прекращается деятельность ИП.

Понятно, что процедура банкротства индивидуального предпринимателя — мера неприятная и крайняя. Однако необходимо трезво оценивать свое положение. Согласитесь, лучше вовремя отказаться от убыточного бизнеса и избавиться от долгового ярма, чем в надежде на светлое будущее обрастать новыми ссудами, полученными на развитие дела.

Что делать, если индивидуальный предприниматель — должник по налогам

Как мы уже отметили, бывают случаи, когда бизнесмен остается должен не только кредиторам, но и государству. В нашей стране размер налогов не самый большой, однако и щадящими их назвать тоже нельзя. Тем более что системе безразлично, как идут дела у предпринимателя: назвался ИП — будь добр платить ежемесячные взносы. Хорошая новость: наличие задолженности перед Пенсионным фондом не помешает банкротству ИП. Более того, Федеральная налоговая служба может сама стать инициатором данной процедуры. С одной стороны, это понятно: проблемному предпринимателю лучше побыстрее закрыть свой убыточный бизнес и перестать лишать государство прибыли. Плохая новость: просто так списывать долги ФНС тоже не хочет. Поэтому у налоговиков есть негласное правило: если ИП или физическое лицо стремится с помощью банкротства избавиться от задолженности, то нужно максимально этому препятствовать и оспаривать каждый шаг должника и финансового управляющего. Однако это вовсе не значит, что банкротство ИП с долгами ФНС невозможно. Такие процедуры проводятся давно и успешно, просто оказываются более дорогими и занимают больше времени.

Как проходит процедура банкротства ИП

Для начала нужно собрать документы для подачи заявления о банкротстве в суд. Вот их полный перечень:

  • выписка из ЕГРИП, полученная не ранее чем за пять рабочих дней до даты подачи заявления в арбитражный суд;
  • перечень имущества с приложением свидетельств на право собственности;
  • список кредиторов;
  • список должников;
  • документы, подтверждающие основания возникновения задолженности;
  • другие документы. К ним относятся квитанция об оплате госпошлины, свидетельство о регистрации ИП, сведения о доходах и сделках за последние три года, выписка с банковского счета, копия СНИЛС и ИНН, а также бухгалтерский баланс, актуальный на последнюю отчетную дату.

Какие существуют стадии банкротства ИП? Поданное в арбитражный суд заявление обычно рассматривается в промежутке от 15 дней до трех месяцев. Если суд видит, что есть признаки неплатежеспособности, он запрашивает финансового управляющего из аккредитованной саморегулируемой организации, которую должник указывает в своем заявлении. Также на первом судебном заседании принимается решение о введении одной из следующих процедур:

  • Реструктуризация. Она актуальна, если финансовое положение должника не выглядит совсем безнадежным и он в состоянии реанимировать свой бизнес. Однако в этом случае на предпринимателя накладывается ряд обязательств. Например, все сделки на сумму свыше 50 000 рублей должны быть письменно согласованы с финансовым управляющим. Это же касается любых новых кредитов и займов. Обязанность инициатора процедуры банкротства ИП — составить план реструктуризации. В нем должны быть указаны сроки и порядок погашения долгов перед кредиторами, а также размер платежей, которые предприниматель сможет каждый месяц погашать в счет долга. Данный документ отправляется финансовому управляющему, а после план выносится на рассмотрение собрания кредиторов. Если он утверждается, его передают в арбитражный суд. Максимальный срок действия плана реструктуризации ИП — три года.

На заметку

Как правило, решение о введении плана реструктуризации не принимается без согласия должника. Исключением являются случаи, когда по финансовой ситуации понятно, что должник злоупотребляет своим правом.

  • Реализация имущества. К ней можно перейти либо в случае отклонения собранием кредиторов плана реструктуризации, либо напрямую, если суд видит, что бизнес предпринимателя оказался в глубоком упадке. Процедура реализации имущества возлагается на финансового управляющего. В конкурсную массу входит все имущество должника, причем не только «деловое», но и личное. Однако есть ряд исключений. Нельзя выставлять на торги единственное жилье ИП за исключением ипотечного и находящегося в залоге. Продаже также не подлежат земельные участки, находящиеся под единственным жильем, вещи индивидуального пользования (кроме предметов роскоши), скот и загоны для него, транспортные средства для инвалидов, личные награды, продукты и денежная сумма в размере прожиточного минимума на каждого члена семьи. Остальное имущество оценивают независимые эксперты, после чего суд выставляет его на торги. Вырученные средства идут на погашение долгов, оплату услуг финансового управляющего и на прочие издержки. Если все имущество распродано, а денег для погашения долга все равно не хватило, то суд освобождает предпринимателя от дальнейших обязательств перед кредиторами.
  • Мировое соглашение. Самый приятный и беспроблемный вариант разрешения процедуры банкротства индивидуального предпринимателя. Говоря коротко, это бонус, который кредиторы предоставляют должнику, если понимают, что, работая, он быстрее выплатит долг, чем при реализации имущества. Кроме того, мировое соглашение подписывается, если третье лицо готово оплатить долги ИП. Мировое соглашение также утверждается судом с согласия должника и кредиторов.

Затем финуправляющий созывает собрание кредиторов, куда приглашается и сам должник без права голоса. На мероприятии решается судьба всех накопившихся долгов.

Однако стоит помнить, что судебное дело по процедуре банкротства ИП может быть прекращено и «на ходу». Это происходит в случае:

  • восстановления платежеспособности;
  • выплаты долга кредиторам;
  • отказа кредиторов от претензий;
  • отсутствия у должника средств на возмещение судебных издержек.

Банкротство ИП с долгами перед клиентами, кредиторами или налоговой — это в любом случае нелегкий процесс. Уровень юридической грамотности у большинства граждан России пока не самый высокий. Поэтому столкнувшийся с банкротством бизнесмен, как правило, сразу рисует в голове удручающие картины своего будущего. Между тем сейчас существует много компаний, которые специализируются на оформлении банкротства и готовы организовать эту процедуру с максимальной выгодой для клиента. Главное — обратиться в надежную организацию.

Консультации юристов для индивидуальных предпринимателей

Одной из заслуживающих доверия компаний является федеральная юридическая сеть «ОК Банкрот». Подробнее об организации рассказал ее руководитель Дмитрий Владимирович Инкин:

«Наша федеральная сеть насчитывает 51 филиал во многих городах России: от Владивостока до Калининграда. В штате «ОК Банкрот» более 170 квалифицированных юристов и более 20 арбитражных управляющих.

Мы оказываем полный комплекс услуг по списанию и возврату задолженностей, в том числе в случае банкротства ИП. Перед началом процедуры наши специалисты обязательно проводят юридическую экспертизу документов клиента, чтобы выявить возможные риски непризнания гражданина банкротом и привлечения его к административной и уголовной ответственности.

Кроме того, в «ОК Банкрот» готовы предоставить дополнительную страховку на возврат денежных средств. Они могут потребоваться в случае изменения законодательства и возникновения других форс-мажоров. Все услуги мы оказываем под ключ, а наши специалисты практически круглосуточно остаются на связи с клиентом. Первичная юридическая консультация проводится бесплатно».

Банкротство индивидуального предпринимателя (ИП) с долгами

У многих предпринимателей, не сумевших развить бизнес, возникают материальные трудности, что приводит к накоплению долгов. Для закрытия своей деятельности можно начать процедуру банкротства. Разберем, при каких условиях предприниматель признается финансово несостоятельным, как объявить банкротом ИП, как подготовить заявление в суд, можно ли открыть новое дела после банкротства. Также рассмотрим основные положения законодательства о банкротстве ИП, последствия признания предпринимателя несостоятельным, стоимость банкротства, особенности банкротства бывших ИП.

Читать еще:  Раздел имущества, приобретенного до брака

В статье расскажем:

Условия для банкротства ИП

Гражданин, зарегистрировавший ИП, несет ответственность перед кредиторами всем своим имуществом. При этом взыскание может быть обращено не только на коммерческую собственность, используемую при ведении бизнеса, но и на личные вещи. Например, квартиру, машину, земельный участок. В связи с этим банкротство ИП проходит по тем же правилам, что и банкротство гражданина.

Предприниматель признается финансово несостоятельным при наличии следующих условий:

  • наличие долга в сумме от 10 000 руб. перед каждым кредитором (общая сумма долга – от 500 000 руб.);
  • недостаточность денежных средств и имущества для выплаты задолженности;
  • просрочка по финансовым обязательствам от трех месяцев и больше.

Следует знать! Предпринимателя признают неплатежеспособным в том случае, когда долги появились в связи с ведением коммерческой деятельности. Если задолженность появилась в результате невыплаты ипотечного кредита на приобретение квартиры или автокредита, взятого на личные нужды, ИП проходит процедуру банкротства гражданина.

Положения Закона о несостоятельности ИП

Процесс банкротства ИП регламентируется статьями 214-216 Закона о банкротстве. С 2016 года дополнительно появились положения о банкротстве граждан, которые также применяются к предпринимателям.

Законодательство предусматривает три варианта решения проблем с долгами ИП:

  1. Реструктуризацию долга. Судом вводится мораторий на погашение долгов перед кредиторами и приостанавливаются все исполнительные производства. Составляется индивидуальный план погашения долгов с посильным для должника графиком платежей. ИП выплачивает задолженность и процесс банкротства прекращается.
  2. Реализацию имущества. ИП признается банкротом в связи с отсутствием средств для погашения долгов. Все имущество, находящееся в его собственности, включается в конкурсную массу и продается на торгах. Полученные от реализации деньги распределяются между кредиторами. Если финансовых средств недостаточно, оставшиеся долги списываются судом.
  3. Мировое соглашение. Предприниматель и должник заключают соглашение, в котором согласовывают индивидуальные условия выплаты долгов. Суд прекращает дело о банкротстве и далее стороны самостоятельно следят за выполнением договоренностей. В отличие от первых двух вариантов, при заключении мирового соглашения не привлекается финансовый управляющий. После выплаты долгов ИП продолжает свою деятельность.

Важно! Так же, как и при банкротстве граждан в процессе признания несостоятельным ИП не может быть реализовано единственное жилье, личные вещи, продукты питания, призы, домашние животные, топливо.

Как подготовить заявление о банкротстве ИП?

Процедура банкротства предпринимателя проходит при участии арбитражного суда. Для открытия банкротного дела необходимо обратиться с заявлением.

Разберем алгоритм составления заявления о признании ИП банкротом:

  1. В правом верхнем углу документа заполняется «шапка». Необходимо указать наименование суда, в который подаются документы. Также пишутся сведения о должнике: ФИО предпринимателя, ИНН, ОГРН, место регистрации, дату рождения. Если заявление подается кредитором, то указывается наименование организации или ФИО предпринимателя, ИНН, ОГРН, место регистрации.
  2. В основной части заявления описываются обстоятельства возникновения долга (обращение кредиторов в суд за взысканием долга, открытие исполнительного производства). Затем перечисляется движимое и недвижимое имущество, дебиторская задолженность, ценные бумаги, указываются счета, открытые в банке. Далее вносятся сведения о СРО, из числа членов которого должен быть назначен финансовый управляющий.
  3. В просительной части заявитель требует признать должника банкротом и назначить финансового управляющего.

В конце документа перечисляется список документов, которые должны быть приложены к заявлению.

Нужно помнить! Требование кредитора или должника должно подтверждаться документами. В перечень входит свидетельство о регистрации ИП, исполнительный лист о взыскании долга, перечень кредиторов, список имущества и другие документы в соответствии со статьями 213.4 и 213.5 Закона о банкротстве.

Как объявить банкротом ИП: пошаговая инструкция

Процесс признания ИП несостоятельным – длительная процедура, состоящая из нескольких этапов. Для признания ИП банкротом необходимо выполнить следующие действия:

  1. Подготовить документы и заполнить заявление.
  2. Подать заявление в суд и получить определение о назначении первого судебного заседания.
  3. Принять участие в заседании и получить определение о начале реструктуризации долгов.
  4. Подготовить план реструктуризации (составляется должником) и утвердить его на собрании кредиторов, организованном финансовым управляющим.
  5. Оплатить долги в соответствии с планом реструктуризации.
  6. В случае невыплаты долгов на этапе реструктуризации принять участие в судебном заседании по признанию ИП банкротом.
  7. Принять участие в формировании конкурсной массы и реализации имущества на торгах.
  8. Принять участие в выплате долгов кредиторам.
  9. Получить определение о завершении процедуры банкротства.

В процессе рассмотрения дела о несостоятельности ИП могут рассматриваться заявления об оспаривании сделок, разрешении разногласий, включении требований в реестр требований кредиторов должника и другие.

Важно! ИП, снявшийся с учета в налоговом органе, не может начать процесс банкротства как предприниматель. Если после закрытия бизнеса остались какие-либо долги, он вправе начать процедуру финансовой несостоятельности гражданина.

Последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом

После признания ИП банкротом наступает ряд последствий:

  1. Прекращается деятельность гражданина в качестве ИП. Налоговый орган на основании судебного решения исключает сведения о предпринимателе из ЕГРИП.
  2. Аннулируются лицензии, выданные на ведение различных видов деятельности. Например, на добычу полезных ископаемых, медицинскую или фармацевтическую деятельность и другие направления, подлежащие лицензированию.
  3. Запрещается регистрировать новое ИП в течение пяти лет.

Также бывший предприниматель не вправе занимать руководящие должности в организациях.

Следует знать! В процессе банкротства ИП также сталкивается с рядом ограничений. Так, запрещается совершать сделки с имуществом без согласия финансового управляющего. После начала реализации собственности должник утрачивает право распоряжения своими доходами. Ему выделяется конкретная сумма в размере прожиточного минимума на каждого члена семьи. Остальные средства включаются в конкурсную массу и направляются на погашение долгов.

Стоимость банкротства индивидуального предпринимателя

Как и процесс банкротства граждан, процедура несостоятельности ИП должна оплачиваться за счет предпринимателя.

В состав расходов входит:

  • вознаграждение финансового управляющего – 25 000 руб. за каждую процедуру;
  • госпошлина за рассмотрение дела в суде – 300 руб.;
  • почтовые расходы – зависит от количества писем;
  • расходы на ведение счета ИП – в соответствии с тарифом банка;
  • расходы на публикацию сведений в ЕФРСБ – оплачивается каждое сообщение;
  • расходы на публикацию сообщений в газете Коммерсантъ – около 10 000 руб. за каждое сообщение;
  • оплата услуг привлеченных специалистов (юристов, маркшейдеров, бухгалтеров и других).

Конечная стоимость всей процедуры составляет около 150 000 руб. Дополнительно финансовому управляющему может быть выплачена премия в размере 7 % от суммы погашенных долгов в процессе реструктуризации и от стоимости проданного имущества в процессе реализации.

Можно ли открыть новое ИП после банкротства?

После завершения банкротства гражданин лишается права открыть ИП в течение пяти лет. Налоговый орган откажет в регистрации предпринимателя, если он вновь решит заняться бизнесом.

Если гражданин решит заниматься коммерческой деятельностью без регистрации, ему грозит административная ответственность по статье 14.1 КоАП РФ в виде штрафа в сумме от 500 до 2 000 руб.

Заключение эксперта

  1. ИП может быть признан банкротом с долгами от 500 000 руб., которые не погашаются более трех месяцев из-за отсутствия денежных средств и имущества.
  2. Если у предпринимателя имеются личные долги по ипотеке жилья или автокредитованию, то применяется процедура банкротства гражданина.
  3. Банкротное дело рассматривается арбитражным судом на основании заявления кредитора или должника.
  4. Процесс банкротства ИП схож с процедурами, применяемыми при несостоятельности граждан. Суд в зависимости от конкретных обстоятельств может открыть реструктуризацию долгов, реализацию имущества или утвердить мировое соглашение.
  5. После признания ИП банкротом он исключается из ЕГРИП и лишается лицензий. В течение 5 лет нельзя будет вновь зарегистрировать бизнес.

Перед началом банкротства ИП необходимо провести мероприятия по сохранению имущества, поскольку предприниматель несет полную личную ответственность по коммерческим долгам. В связи с этим важно проконсультироваться с юристом, специализирующимся на данной категории дел. Специалисты нашего сайта всегда готовы помочь подготовить документы для банкротства ИП. Оставьте заявку и получите консультацию.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector