Veomo.ru

Финансовый журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как оформить банкротство ооо

Пошаговая инструкция по банкротству ООО: 4 основные стадии

Процедура банкротства любого юридического лица сложна и порой может длиться несколько лет. Для всех юридических лиц кроме учреждений, казенных предприятий, партий и религиозных некоммерческих организаций такая процедура едина и регулируется ФЗ “О банкротстве”.

В этой статье мы попытаемся пошагово разобраться с признанием общества с ограниченной ответственностью несостоятельным и с последствиями такого признания.

Что такое банкротство ООО?

Целесообразность несостоятельности

К процедуре банкротства ООО можно либо нужно прибегать только тогда, когда юридическое лицо не способно платить по долгам. Есть иные способы “уничтожения” организации, иногда более уместные:

  • Ликвидация. Удобна тем, что достаточно проста. Главный минус – погашение всех требований кредиторов по итогам ликвидационного баланса. Если нет возможности отдать все долги до последней копейки, то возникает обязанность подачи заявления о банкротстве.
  • Реорганизация. Можно задолжавшее юр. лицо присоединить к другому или совершить процедуру слияния. Во-первых, оно официально прекратит существовать. Во-вторых, это быстро и довольно просто. Минус в том, что современное законодательство основательно защищает кредиторов, и реорганизация может быть оспорена, а все бывшие учредители привлечены к ответственности.

Как и когда можно признать ООО банкротом?

На данный момент для ООО законом предусмотрен только один признак наступления банкротства – когда лицо не может расплатиться по долгам с кредиторами, своими сотрудниками и налоговой в течение трех месяцев.

Заявление о банкротстве в суд могут предоставить:

  • Сам должник;
  • Кредитор организации;
  • Сотрудник ООО;
  • Налоговые органы.

Банкротство ООО: пошаговая инструкция

Процедура банкротства ООО начинается с подачи заявления в арбитражный суд. Должнику выгодно самому его подавать, поскольку арбитражный управляющий, от которого зависит очень многое в ходе процесса, будет назначен, исходя из его заявления.

Необходимые документы:

  • Само заявление;
  • Учредительные документы юридического лица (устав, решение о создании);
  • Свидетельство о занесении в ЕГРЮЛ;
  • Список кредиторов и задолженностей.

Наблюдение

Когда арбитражный суд принимает заявление к производству, вводится процедура наблюдения. Назначается временный управляющий, который проводит оценку возможностей должника, уведомляет и собирает кредиторов.

Последствиями наблюдения являются:

  • Прерывание исполнения имущественных взысканий (ареста собственности лица);
  • Прекращают начисляться неустойки;
  • Прекращает распределяться любая прибыль.

По результатам наблюдения возможно:

  • Мировое соглашение. Если кредитор и должник приходят к компромиссу по вопросу исполнения обязательств, то процедура банкротства заканчивается вынесением определения арбитражного суда, утверждающего такое соглашение;
  • Финансовое оздоровление.

Финансовое оздоровление

Возникает только в том случае, если должник попросил собрание кредиторов либо суд (заявил ходатайство). Необходимые документы:

  • Ходатайство о финансовом оздоровлении
  • Протокол собрания учредителей, в котором содержится решение о ходатайстве по финансовому оздоровлению;
  • План оздоровления;
  • График выплат по долгам;
  • Сведения об имуществе, за счёт которого будет погашаться задолженность.

Иные последствия аналогичны уже перечисленным выше результатам введения наблюдения. Заканчивается финансовое оздоровление:

  • мировым соглашением;
  • восстановлением платежеспособности;
  • конкурсным производством;
  • внешним управлением.

Конкурсное производство

Пожалуй, самая важная стадия банкротства ООО с долгами. Цель её состоит в том, чтобы удовлетворить требования кредиторов за счёт оставшегося имущества должника. Она начинается с момента признания лица банкротом.

Назначается конкурсный управляющий, который получает права распоряжения имуществом должника. Его права и обязанности:

  • Проверить сделки должника за последние 3 года;
  • Оценить и инвентаризировать имущество;
  • Увольнять сотрудников должника.

Таким образом, формируется конкурсная масса. Ограничения на пользование имуществом должника снимаются.

С учётом установленного законом порядка удовлетворения требований кредиторов производятся выплаты за счёт продажи имущества.

После удовлетворения всех требований юридическое лицо ликвидируется посредством удаления его из ЕГРЮЛ.

Внешнее управление

Может быть и результатом наблюдения, и последствием финансового оздоровления. Утверждается судом на основании решения кредиторов. Назначается внешний управляющий, а руководитель должника отстраняется от управления юридическим лицом и может быть вообще уволен.

Суть этой процедуры такая же, как у финансового оздоровления. Только «оздоравливает» должника уже не его учредитель, а назначаемый судом человек.

Внешнее управление может закончиться:

  • Конкурсным производством и ликвидацией;
  • Мировым соглашением;
  • Восстановлением платёжеспособности.

И тогда имеет место упрощенная процедура, состоящая всего из двух стадий: конкурсное производство и ликвидация юридического лица.

Два возможных итога любой процедуры банкротства:

  • Внесение записи о ликвидации юридического лица в единый государственный реестр юридических лиц;
  • Восстановление платежеспособности должника и дальнейшее его функционирование.

Нюансы банкротства ООО с долгами

Кроме описанной выше процедуры, стоит знать ещё и о «вредных советах». Перед банкротством не следует решаться на проведение всякого рода операций, которые должны, если верить распространенному мнению, минимизировать риски перед проведением процедуры.

К нежелательным относятся:

  • Выведение и продажа активов. Некоторые предприниматели считают, что если перевести активы на счёт другой (дочерней, созданной путем реорганизации Вашего юридического лица и иной подобной) организации, то это поможет оформить банкротство и не пострадать от потерей. В реальности же арбитражный управляющий, опирающийся на сведения кредиторов, имеет право оспорить любые подозрительные процедуры, проведенные фирмой за последние 3 года. В случае выявления преднамеренного банкротства на членов организации будут неизбежно наложены санкции.
  • Продажа дебиторской деятельности. Наличие дебиторки – один из поводов для проведения банкротства. Она помогает с инициациацией. С учетом того, что арбитражный управляющий в любом случае будет проводить ее выявление и продажу, лучше продать дебиторскую деятельность доверенному лицу.
  • Инсценировка утраты документов в результате форс-мажора. Это действие, конечно, осложнит кредиторам оспаривание сделок, но оно также послужит причиной для привлечения к ответственности, в определенных случаях вплоть до уголовной.
  • Вывод участников и смена директора. Вывод участников общества и беспричинная смена директора лишь навлекут дополнительные подозрения на фирму и не будут полезны ни ей, ни ее участникам.

Стоимость банкротства ООО

Начнём с того, что услуги арбитражного управляющего обязан оплатить должник. Получает он тридцать тысяч рублей в месяц плюс расходы на юриста, аудитора, охранника (нет смысла писать о зарплате таких сотрудников, поскольку далеко не всегда управляющий их всё-таки привлекает).

Полная процедура банкротства может длиться несколько лет, поэтому оплата таких услуг превращается в круглую сумму.

К тому же, должник наверняка захочет сделать так, чтобы требования кредиторов были минимально удовлетворены. Спасти положением ему поможет юрист, средняя зарплата которого – сорок пять тысяч рублей в месяц.

Читать еще:  Как покупать в построенном доме квартиру

В каком порядке осуществляется банкротство ООО с долгами? Ответ содержится в следующем видео:

Процедура банкротства ООО с долгами

Процедура банкротства ООО с долгами в 2017 году претерпела ряд довольно важных изменений. Поэтому ознакомиться с пошаговой инструкцией тем, кто может столкнуться с необходимостью закрывать свое предприятие, просто необходимо.

ООО признается неспособным выполнить требования своих контрагентов и кредиторов в том случае, если оно не имеет возможности вернуть взятые средства уже больше 3 месяцев.

Причем начать процедуру закрытия организации посредством банкротства могут определенные лица. Все совершаемые действия при этом строго регулируются Федеральным законом №127-ФЗ от 26 октября 2002 года с последними изменениями.

Условия банкротства

Некоторые лица сами хотят обанкротить себя, дабы не выполнять обязательства перед кредиторами. Но тут не все так просто. Сама процедура производится через Арбитражный суд. Причем для возбуждения дела мало простого заявления. Нужно будет, чтобы были выполнены еще и следующие условия:

  1. размер долга не ниже 300 000 рублей;
  2. организация не может вернуть долги уже на протяжении 3 месяцев как минимум.

Написать заявление может представитель компании, один из его кредиторов или же уполномоченный орган.

Очень часто процедура банкротства – единственно возможный вариант разрешения прений. Это особенно актуально, если размер задолженности очень велик. После признания ООО банкротом с него списываются все долги. Организация уже не должна выплачивать что-либо своим кредиторам. Нередки ситуации, когда фактически часть долга осталась непокрытой, но взыскать ее у контрагента уже нет возможности.

Инициаторы банкротства

​Если руководство компании понимает, что не сможет выполнить взятые обязательства, то наилучший выход – самостоятельно обратиться в суд. В этом случае должник имеет право самостоятельно определить, кто станет управляющим. А если он будет лояльно настроен к компании, то и последствия будут менее плачевными.

Иногда кредитору лучше самому инициировать процедуру банкротства. Этот вариант наиболее выгоден для него в случае, если компания-должник до сих пор работает, имеет активность. Тогда, если есть факт просрочки платежа, кредитор может назначить управляющего. Он будет вести деятельность уже в интересах кредитора. Главной целью будет возврат средств.

Бывают ситуации, когда организация имеет невыполненные обязательства перед другими категориями лиц. В этом случае в суд обращается налоговая служба или прокуратура. Такая ситуация может сложиться, если кредиторами являются:

  • покупатели, продавцы, поставщики;
  • сотрудники организации;
  • лица, которым был нанесен вред из-за действий компании;
  • получатели обязательных платежей;
  • лица, перед которыми не были выполнены неденежные обязательства.

Последовательность действий

Сама процедура начинается не с подачи заявления в суд, а со сбора необходимой информации. Все данные при этом указываются в документе. Перечень обязательных сведений зависит от того, кто является инициатором судебного разбирательства. Если им становится сама организация, то она обязательно прописывает следующую информацию:

  • название судебного органа, в который подается заявление;
  • размер задолженности перед всеми своими кредиторами;
  • обоснование появления долгов;
  • задолженность по различным видам обязательных платежей;
  • суммы задолженностей, возникших из-за причинения вреда третьим лицам, и объяснения по каждой ситуации;
  • сведения об имеющихся судебных разбирательствах в сторону компании;
  • информация об имуществе общества;
  • реквизиты компании.

Вся подтверждающая документация крепится к заявлению, пакет бумаг передается в Арбитражный суд.

Если же заявителем выступает кредитор, то список сведений оказывается несколько другим:

  • название суда;
  • собственные реквизиты и реквизиты должника;
  • сумма заявляемых требований (учитывается не только основной долг, но и проценты, штрафы, пени);
  • основание и доказательства претензий;
  • сведения о сроках, в которые должны были быть выполнены обязательства;
  • информация об иных решениях суда относительно сложившейся ситуации;
  • сведения о желаемом управляющем, реквизиты этого лица.

Предъявленная информация рассматривается, после чего проводят первое судебное заседание, в ходе которого определяют, кто станет конкурсным управляющим. Этот человек будет осуществлять надзор и наблюдение за организацией-должником.

Конкурсный управляющий необходим для того, чтобы организация не добилась фиктивного банкротства.

Срок самой процедуры может достигать 7 месяцев. Принятые управляющим решения могут быть оспорены в ходе собрания кредиторов организации.

Конкурсный управляющий наделяется серьезными полномочиями. Так, только с его позволения могут производиться всевозможные имущественные и денежные операции. Причем каждый раз нужно получать от уполномоченного лица письменное разрешение.

После назначения управляющий составляет список имущества предприятия. После чего его реализуют для удовлетворения требований кредиторов. Существует законодательно установленная очередность удовлетворения заявленных требований. Выглядит она следующим образом:

  1. текущие платежи (идут вне очереди);
  2. обязательства, в связи с которыми и было инициировано банкротство;
  3. выплаты социального характера;
  4. обязательные платежи;
  5. иные задолженности.

Нередко имеющегося имущества не хватает для погашения всех долгов. Иногда его и нет изначально. В этом случае все требования считаются погашенными.

В ходе изучения ситуации в компании управляющий может прийти к выводу, что предприятие способно приносить прибыль. Тогда принимается решение по финансовому оздоровлению организации. В результате проводимых мер увеличивается эффективность, определяются скрытые резервы. Иногда, например, закрывают некоторые цеха, которые считаются убыточными, увольняют часть сотрудников. Но санация не может длиться больше 2 лет.

После банкротства организация ликвидируется. Для многих предприятий это, пожалуй, единственный выход, чтобы отдать своим кредиторам хотя бы часть имеющейся задолженности, избавившись от необходимости погашать оставшуюся сумму, причем это вполне законно.

Читать еще:  В каких случаях можно оспорить договор дарения

Иногда ситуация складывается таким образом, что заявление подается слишком поздно, а убытки у кредиторов возникли вследствие того, что руководство повело себя неверно. Если это будет доказано в судебном порядке, то должностные лица общества будут нести индивидуальную ответственность.

Если само руководство будет несогласно с выдвинутыми обвинениями, то ему придется предоставить в суд соответствующие доказательства. Но и тут нужно не забывать, что вся информация о совершаемых сделках хранится в налоговой инспекции. Поэтому провести проверку заявленных фактов не составит труда.

В случае возникновения судебного дела относительно несостоятельности предприятия, сотрудники налоговой службы еще более тщательно проверяют все документы. Это позволяет им выявить так называемые фирмы-однодневки, целью которых является получение прибыли за счет обманутых кредиторов. В случае наличия доказательств речь будет идти не только о финансовой и административной, но и об уголовной ответственности.

Увольнение сотрудников: как поступить законно?

Почти всегда на предприятии есть сотрудники. И в связи с банкротством и последующей ликвидацией их приходится увольнять. Причем предупредить о предстоящем закрытии нужно заблаговременно. Порядок действий зависит от условий работы:

  1. для тех, кто работает по трудовому договору, увольнение происходит не раньше 2 месяцев с момента уведомления;
  2. сотрудники, с которыми договор заключен меньше чем на 2 месяца, должны быть поставлены в известность за 3 дня;
  3. сезонных работников нужно известить о закрытии предприятия и увольнении хотя бы за неделю.

Уведомление составляется на бумаге, устная форма недопустима. Отсчет срока начинается уже со следующего дня после ознакомления.

Нужно будет поставить в известность не только своих работников, но и местную службу занятости. Ответственное лицо (чаще всего им является руководитель) должно передать информацию обо всех увольняемых сотрудниках (размер заработной оплаты, условия труда, уровень квалификации и наименование занимаемых должностей).

При ликвидации увольняют всех работников. При этом основанием для расторжения договора является процедура банкротства. Все происходит в одностороннем порядке. Но если сотрудники пожелают, они могут уволиться раньше установленного срока.

Увольнение сопровождается выплатой компенсаций. После принятия решения о ликвидации выпускается приказ об увольнении. Все работники должны расписаться в нем. После чего информация об увольнении заносится в трудовую книжку.

Сроки проведения ликвидации и затраты по ней

Как правило, для ликвидации предприятия требуется 1 год. В течение этого периода организация несет расходы по уплате заработной платы конкурсного управляющего. Она составляет 30 000 рублей в месяц, но не меньше 120 000 рублей в целом.

Последние нововведения

Буквально в прошлом году появился ряд изменений, серьезно отразившихся на процедуре банкротства ООО. Вот наиболее существенные нововведения:

  • Подачу заявления о начале судебного дела по банкротству может осуществить руководитель предприятия, но не участники.
  • Информация о закрытии организации может быть опубликована только после того, как об этом будет уведомлена налоговая служба. Само же уведомление отправляется не раньше, чем через 2 месяца после налоговой проверки, обращения в суд кредиторов или вступления в законную силу принятого решения.

Учтя все нюансы, процедура банкротства будет проведена в полном соответствии с российским законодательством.

Банкротство ООО с долгами — избавим законно от долгов!

✅ Лучшие юристы по банкротству ООО с долгами в Москве окажут профессиональную юридическую помощь «под ключ» ☎️ +7(495)128-39-55 !

Юристы позаботятся о том, чтобы вам не пришлось проходить через трудности в одиночку — мы обеспечим поддержку и защиту своим клиентам на всех этапах процедуры.

Заведомо позаботившись о помощи профессиональных правоведов, вы автоматически повышаете свои шансы на победу в разбирательстве по банкротству. Свыше 85% дел с участием адвоката заканчиваются успехом, в то время как без соответствующей поддержки способны закрыть свою компанию с долгами только 10%. Большое значение в исходе процесса будет иметь размер долга и правовая подкованность юристов кредитора. Банкротство физических лиц можно провести с большей вероятностью по упрощенной системе, в то время как с ООО все намного сложнее и юристы компаний могут не справиться с реальным разбирательством.

Наши юристы помогут:

  • Провести исследование с целью выявления неправомерных действий со стороны кредитора;
  • Заявить о банкротстве и ликвидировать бизнес через процедуру банкротства;;
  • Минимизировать риски выездной налоговой проверки, уголовной и субсидарной ответственности;
  • Обезопасить ваше имущество и активы;
  • Защитить свои права в суде;
  • Пройти упрощенную процедуру банкротства;
  • Проанализировать риски, связанные с процедурой банкротства как для основателей компании, так и для бизнеса;
  • Организовать переговоры с целью досудебного урегулирования вопроса.

Довольно часто наши клиенты оказываются обманутыми еще на этапе получения займа или кредита — договора кредиторов предусматривают отдельные пункты, которые затем используются против клиентов-должников в суде. Участие юристов в делах ООО — необходимость для нормальной жизнедеятельности компании.

Бесплатная консультация по банкротству ООО!

  • Подробно опишите вашу проблему дежурному консультанту в онлайн-чат;
  • Опишите ситуацию в специальную форму вопроса ниже;
  • ☎️ По телефону бесплатной горячей линии +7(495)128-39-55;

Стоимость услуг

Наименование услугиСтоимость
Устная консультацияБЕСПЛАТНО
Смена генерального директораот 40 000 руб
Добровольная ликвидацияот 40 000 руб
Банкротствоот 250 000 руб
Услуги ликвидатораот 40 000 руб

Процедура банкротства для ООО

При самостоятельной подаче на признание компании банкротом, вы можете попасть в долгосрочный судебный процесс, способный продолжаться от 3-х лет. Сама процедура проходит в несколько этапов:

  1. Подача заявления и документального подтверждения неспособности ООО выплатить долг;
  2. Возбуждение дела;
  3. В случае подтверждения правомерности заявления — период наблюдения;
  4. Финансовое наблюдение;
  5. Учреждение конкурса на имущество компании;
  6. Осуществление конкурсной продажи;
  7. Удаление банкрота из ЕГРЮЛ и закрытие дела.

Заявление подается в суд по месту регистрации компании и обратиться с ним может как сам должник, так и кредитор, а также уполномоченные лица налоговой или таможенной инспекции. Процедура банкротства возможна в случае наличия непокрытой в течении 90 дней задолженности от 300 000 рублей. Долгом может считаться невыплата зарплаты, кредиты, неуплата налогов.

Отдельно для юрлиц разного типа минимальный объем задолженности устанавливает ФЗ №127:

  • от 500 000 рублей для сельскохозяйственных компаний;
  • от 100 000 рублей с учетом 14 дней задолженности для финансовых ООО;
  • от 1000 МРОТ на 14 дней существования долга;
  • от 1 000 000 рублей для компаний стратегического поля;
  • от 1 000 000 рублей для монополий.

Каждый заявитель в обязательном порядке должен указать при подаче в суд размер задолженности, данные всех кредиторов и указать каждый свой активный бизнес. Также вы должны предоставить причину невозможности взыскания долга и сумму для оплаты управляющего.

Инструкция по процедуре банкротства

Заявление в суд на признание банкротом лучше подавать вместе с юристом — опытный специалист подберет не только подробное законодательное обоснование невозможности выплаты долгов, но и сможет грамотным правовым языком донести позицию ООО в суде. Адвокат по банкротным делам поможет провести процедуру в нужном вам ключе, чтобы добиться максимально желаемого результата.

После подачи заявления и его принятия в суде нас ожидают:

  • Процедура наблюдения, в течении которой суд будет отслеживать все финансовые операции компании и совладельцев на предмет наличия средств в достаточном для погашения объеме. Может продолжаться до 6 месяцев. В этот период должник обязан провести собрание кредиторов и уведомить всех партнеров о процедуре банкротства;
  • Арбитражный управляющий на срок до полутора лет. Может быть назначен арбитражным судом по требованию кредиторов с целью улучшения положения должника и его реабилитации на рынке;
  • Финансовое оздоровление, которое продолжается до 2-х лет и призвано предоставить должнику возможность к реабилитации. Арбитражный суд на основании всех показателей компании формирует график выплаты по долгам. В это время штрафы и пени не начисляются;
  • Конкурсное производство в течении полугода, в котором долг покрывается за счет продажи имущества и оборудования компании.

Целью юриста не в последнюю очередь будет заключение мирного договора, который может быть оглашен компанией-должником и кредитором на любом этапе производства.

Последствия и риски

Банкротство — это не самый простой судебный процесс, поскольку в случае выявления судом неправомерности действий директора или управляющего, тот может быть притянут к ответственности по статьям УК.

При полном удовлетворении задолженности, должник может освободиться от субсидиарной ответственности и потери личного имущества. Субсидиарный иск кредитор может подать даже в процессе разбирательства по банкротству, особенно если ООО совершала сделки, которые вредят ему согласно п. 23 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53.

К ответственности могут привлечь и за преднамеренное банкротство с целью освобождения от долгов и сокрытия активов.

Банкротство

Процедура банкротства необходима, если у компании нет возможности рассчитаться с кредиторами по своим обязательствам. Официальное оформление и объявление статуса банкрота снимает эти обязательства, и деятельность фирмы прекращается.
Банкротство возможно в том случае, если доказывается, что у юридического лица нет средств для оплаты долга на протяжении 3 месяцев. Сумма долга при этом должна составлять от 100 000 рублей.

Банкротство юридических лиц – решение, которое позволит предотвратить претензии в адрес компании, снять с себя ответственность за долги в силу невозможности их выплаты. Результатом процедуры становиться исключение из реестра юридических лиц.

Банкротство ООО: плюсы и минусы

  • существующие активы, принадлежащие компании, могу быть полностью сохранены;
  • уголовная, налоговая и административная ответственность снимается;
  • банкротство компании выступает единственным способом в рамках закона, который позволяет освободиться от долгов.
  • банкротство должника — процесс достаточно длительный и трудоемкий;
  • чтобы процедура прошла успешно, необходим юрист по банкротству, что предполагает дополнительную оплату

Банкротство ООО и АО: особенности

Важным этапом является подготовка, она во многом определяет успех всего мероприятия. Важно составить правильную и эффективную стратегию, которой можно придерживаться – провести анализ компании, написать обращение, выбрать суд. Банкротство – сложный процесс, поэтому лучше довериться профессионалам.

Главными участниками банкротства выступают кредиторы, арбитражный управляющий и арбитражный суд. Банкротство во многом зависит от них. Если управляющий будет очень лояльно относиться к кредиторам, результат может быть не в вашу пользу. По этой причине следует наладить определенный доверительный контакт с арбитражным управляющим, что может сделать опытный специалист.

Еще одна причина, по которой лучше передоверить банкротство – субсидиарная ответственность. Это большой риск для собственников компании, и только грамотный юрист сможет этот риск минимизировать.

Банкротство в Москве

Вам нужно оформить арбитражное банкротство? Можно перепоручить это сложное мероприятие опытным юристам. Обратитесь в нашу юридическую компанию, чтобы узнать ценную информацию про банкротство, стоимость и сроки проведения процедуры.

Услуги

Для компаний, задолженность которых перед кредиторами составляет не более 10 миллионов рублей, на.

Процедура банкротства часто является единственным выходом из тяжелого положения для тех компаний.

В эпоху жесткой конкуренции процедура банкротства может стать единственным разумным способом выхо.

Общая процедура банкротства компании может успешно использоваться для ликвидации в случаях, когд.

Ликвидация компании через упрощенное или общее банкротство – это судебная процедура, которая мож.

Как получить обратно свои деньги, если должник постоянно просит об отсрочке мотивируя это самыми .

Мы в социальных сетях:

© 2003-2018, Вектор Права, г. Москва, ул. Селезневская, д. 11А, стр.1, оф. 202

Мы перезвоним вам в течении 15 минут

Пожалуйста, повторите попытку немного позже

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector