Veomo.ru

Финансовый журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как получить возмещение ндфл при покупке квартиры

PRO новостройку +7 800 301-79-56

Бесплатная консультация юриста по недвижимости — договоры, оформления сделок, выселение/заселение

Инструкция по получению налогового вычета при покупке недвижимости

При покупке недвижимости каждый работающий гражданин оформить документы на осуществление налогового вычета. Как обычно производится возврат средств и как его добиться – читайте в нашем материале.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 800 301-79-56 . Это быстро и бесплатно !

Что такое вычет НДФЛ?

Вычет НДФЛ – операция, при которой уменьшается объем полученного вами дохода, подлежащего налогооблажению. Если вы работаете легально и получаете только белую зарплату, работодатель выплачивает 13% от зарплаты как налога в пользу государства.

При приобретении жилплощади (квартиры или дома) существует возможность вернуть себе уплаченные налоги или некоторое время их не платить.

Выплата вычета НДФЛ при покупке квартиры возможна в двух вариантах:

  • возвратить сразу весь уплаченный налог за отчетный период по итогам календарного года;
  • вернуть уплаченные налоги через заработную плату. Фактически это значит, что вы будете получать всю свою зарплату без вычета НДФЛ пока объем вычета не будет уплачен полностью.

Любой из этих способов предусматривает оформление нужных документов в местной налоговой службе.

Получение налогового вычета при покупке квартиры

Согласно действующему законодательству России, имущественный вычет возможен при:

  • покупке участка для индивидуального строительства жилья, приобретении или возведении жилого дома;
  • покупке вторичного жилья или его доли в строящейся жилой площади;
  • выплате процентов по целевым займам для покупки жилой площади и ипотечному кредитованию;
  • уплате процентов в рамках программ рефинансирования по выданным ранее целевым займам или ипотеке.

Если приобретаемая собственность оформляется на одного собственника, нет никаких проблем с получением и распределением средств от вычета. Если собственников приобретенного жилья несколько, воспользоваться возвратом НДФЛ может каждый из них с соблюдением распределения их долей.

Жилая площадь, купленная супругами в браке, считается совместно нажитой недвижимостью, иначе говоря – совместной собственностью. В данном случае возврат НДФЛ распределяется по желанию супругов. Можно, например, реализовать вычет в равных долях, распределить их в другом соотношении или же оформить документы на произведение вычета только для кого-либо из супругов.

С какой суммы осуществляется возврат налога при покупке недвижимости

Максимум, с которого может быть произведен вычет НДФЛ при покупке жилплощади, установлен на уровне двух миллионов рублей. Раньше граждане имели возможность на получение только одного вычета, с 2014 года данное право можно использовать неоднократно, но лишь в рамках обозначенной суммы.

Если вы купили, например, две квартиры по полтора миллиона рублей каждая, то вы можете запросить вычет для одной жилой площади из полутора миллионов, а для другой – из оставшихся 500 тысяч.

Максимум, с которого производится возврат НДФЛ для выплаченных процентов по различным займам с 2014 года составляет три миллиона рублей. По кредитам, которые оформлены до этого времени, вычет можно применять к любой сумме выплаченных процентов.

Рассчитываем объем вычета НДФЛ

Если вами был выбран вариант с одновременным возвратом суммы НДФЛ за определенный период, получено будет не более 13% от максимальной выплаты в два миллиона. Столько же процентов вы получите от ипотеки и прочих целевых займов.

Возврат налогового вычета будет произведен после того, как инспекция получит информацию об объемах исчисленного и выплаченного налогов за предшествующий год.

Рассмотрим на примере. В течение 2014 года вы заработали (с учетом НДФЛ) 400 т.р., то по итогам этого периода вы можете получить 52 тысячи рублей в виде компенсации. Выплаты будут осуществляться каждый год, пока вы не получите 13% от обозначенных двух миллионов, что составляет 260 тысяч.

Единовременный возврат налога при покупке недвижимости

Для единовременного получения утраченных налоговых выплат нужно прийти в налоговую инспекцию с пакетом документов, содержащим:

  • декларацию по формел 3 НДФЛ. В этом документе отражаются сведения о плательщике, включая объем выплаченного НДФЛ, личную информацию и данные о разнообразных налоговых вычетах. Составить декларацию можно или от руки на выданном (или распечатанном) бланке, или в электронном виде, например, на сайте госуслуг. Важно: различные ошибки и неточности в поданых документах являются причиной для возврата ее налогоплательщику даже без рассмотрения заявки;
  • справку о доходах 2 НДФЛ, которую можно без труда получить по месту работы. Здесь указываются сведения о суммарном доходе за год, исчисленном и удержанном налоге. Документ подписывается бухгалтером и главой организации и заверяется печатью;
  • ксерокопии документов, которые свидетельствуют о праве заявителя на жилье: договора ипотеки, иного целевого займа, документа о регистрации права собственности, договора купли-продажи;
  • ксерокопии документов, подтверждающих факт получения средств: чеков, выписок с лицевых счетов, платежных поручений или проходных ордеров. Документы, составленные между физ. лицами, например, расписки в получении средств, должны быть заверены нотариусом;
  • заявление о произведении налогового вычета. Документ заполняется на бланке, который выдают в налоговой. Здесь же указываются реквизиты счетов, по которым будут перечислены средства.

Дополнительно могут понадобиться некоторые другие документы: копия свидетельства о регистрации брака, соглашение о распределении суммы вычета и т.д.

Собранные документы подаются инспектору налоговой службы. Срок рассмотрения заявки, во время которого проводится проверка законности права на вычет, составляет три месяца. После этого заявитель информируется о получении возврата или же в отказе от него. При положительном исходе проценты перечисляются на указанный счет.

Как получить вычет НДФЛ через зарплату

Если вам предпочтителен второй вариант, при котором НДФЛ не удерживается из зарплаты, в Налоговую инспекцию предоставляются:

  • документы, которые свидетельствуют о праве на вычет, такие как: ксерокопии квитанций, договор купли-продажи, документ о регистрации права собственности;
  • заявление о производстве вычета НДФЛ.

Рассмотрение заявки в этом случае производится в срок до одного месяца, после чего вас уведомят о произведении выплаты или в отказе от него. После этого уведомление об осуществлении вычета направляется работодателю.

После этого по месту работы НДФЛ не будет удерживаться с момента предоставления уведомления до конца календарного года. Например, если одобрение будет получено в октябре, то и налог не будет удерживаться с октября до декабря.

Этот способ получения налогового вычета неудобен тем, что вам надо будет сходить в налоговую инспекцию два раза: при подаче документов и для получения уведомления. При единовременной выплате достаточно одного посещения инспекции.

Заполняя документы, важно не допустить ошибок, потому что в этом случае заявка не будет даже рассмотрена. Для того, чтобы все данные были поданы в полном объеме, а вся информация была правильно оформлена, можно прибегнуть к помощи квалифицированных юристов.

Возможные сложности и популярные вопросы о возврате налога при покупке квартиры

В: если я уже делал вычет НДФЛ за купленную в 2010 году жилую площадь, а в 2014 купил новую квартиру, можно ли подать документы на вычет еще раз?
О: если вы использовали свое право на получение вычета НДФЛ до 2014 года, то вы не можете воспользоваться им еще раз.

Читать еще:  Куда идти с завещанием на квартиру

В: если я осуществлял налоговый вычет на жилую площадь до 2014 году, можно ли получить еще один вычет за уплату процентов по ипотечному кредиту на новую квартиру?
О: это единственный способ, при котором возможно получение еще одного налогового вычета. Заполняя декларацию, вам нужно будет оставить пустыми ответы о расходах на покупку жилплощади, следует заполнить ответы, где указываются проценты по ипотеке.

В: могут ли муж и жена при покупке жилой недвижимости в долевой собственности рассчитывать на вычет каждому по 13% от 2 миллионов?
О: Нет, в этом случае каждый супруг получит только свою долевую часть в вычете на покупку или в уплате процентов по ипотеке. Если нужно получить полную долю на одного человека, нужно признать куплю-продажу недействительной в пункте, определяющем собственность как долевую и просить считать ее совместно нажитой.

В: выкупили долю квартиры у дочки, какие документы нужно предоставить для выплаты налогового вычета и возможно ли его получить?
О: вычет НДФЛ не осуществляется, если сделка была совершена между взаимозависимыми гражданами, в этом случае — членами одной семьи.

В: у нас есть документы о приобретении квартиры в строящемся доме, акт приемки, однако право собственности еще не оформлено. Можно ли уже сейчас подать заявку на произведение налогового вычета?
О: Нельзя подать документы на оформление вычета НДФЛ при покупке жилья, потому что право собственности не зарегистрировано. До этого времени квартира не является вашим приобретением и НДФЛ вам не вернут. Именно с даты регистрации собственности и можно осуществлять подачу документов на получение налогового вычета.

В: стоит ли обращаться для помощи в оформлении вычета в юридические компании, предлагающие подобные услуги?
О: процедура предоставления налогового вычета не представляет собой ничего сложного. Это обычная процедура, на которую у вас есть полное право. Как правило, в налоговой есть специальные окошки для обращений по этому вопросу, а большие очереди возникают только при обращении юридических лиц. Только за 2014 год более 2,2 миллионов россиян получили соответствующие выплаты, причем оформляли документы они без посторонней помощи.

Возврат налога при покупке квартиры – процедура простая при соблюдении всех необходимых формальностей. Перед заполнением декларации и прочих документов внимательно изучите образцы заполнения, а при возникновении сложностей – проконсультируйтесь с работниками налоговой службы.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры — смотрите в новом видео:

Имущественный налоговый вычет при покупке жилья в 2021 году: изменения, разъяснения

В 2013 году в НК РФ произошли кардинальные изменения касаемо налогового вычета при покупке квартиры. Теперь есть возможность получить его неоднократно, но с одним условием: деньги будут перечисляться до тех пор, пока не исчерпается лимит.

Ранее же ее можно было оформить только единожды и на один объект недвижимости.

Кому полагается имущественный вычет?

Согласно ст. 220 НК РФ, использовать свое право на вычет могут совершеннолетние лица, с доходов которых каждый месяц взимается налог в размере 13%. Сюда относятся трудоустроенные лица, учредители ООО и предприниматели.

Также получить льготу могут нетрудоустроенные граждане при условии, что от их имени в течение последних трех лет уплачивался подоходный налог. Например, при сдаче жилплощади в аренду, при этом общая сумма налоговых перечислений не должна быть менее размера вычета, который планируется оформить.

В целом, налоговая привилегия предоставляется в нескольких случаях:
  • При приобретении квартиры (как за собственные деньги, так и в ипотеку). Исключение сделка с близкими родственниками: во избежание мошеннических действий законодательством установлен запрет на оформление вычета в данном случае.
  • Если гражданин решает строить собственный дом самостоятельно или с помощью подрядной организации.
  • При желании отремонтировать жилье.
  • Если была взята ипотека, можно компенсировать часть процентов по ней.

Не получится оформить вычет, если он уже был получен ранее и квартира приобретена до 01.01.2017, а также при исчерпании лимита (2 млн. руб.).

Сколько раз разрешается оформлять вычет?

Здесь огромное значение имеет дата покупки жилища. Если ДКП был составлен до 01.01.2017 года, оформить льготу можно только один раз, при этом стоимость жилья роли не играет.

ВНИМАНИЕ . Если жилплощадь куплена после внесения корректировок в НК РФ, граждане могут получать льготу неоднократно, но в пределах установленной суммы – 2 000 000 руб., при этом возвращено в общей сложности будет только 260 000 руб.

Чтобы понять разницу, достаточно ознакомиться с детальными примерами:

Вариант 1: оформление вычета до 01.01.2017 года. Гражданка Иванова Р.Н. купила квартиру в новом доме, стоимость составляет 1 млн. руб. Согласно старым правилам, она может получить возврат 13%. В ее случае это 130 000 руб. В дальнейшем воспользоваться привилегией еще раз она уже не сможет.

Читать еще:  Как можно выселить собственника из квартиры

Вариант 2: вычет с 01.01.2017 года. Абросимов Р.Е. купил жилье за 1, 8 млн. руб. Он работает, поэтому может посетить Налоговую, чтобы вернуть 13% от уплаченной цены. После рассмотрения документов ему было перечислено 234 000 руб. В дальнейшем, если он купит другую недвижимость, он сможет получить выплату от оставшейся суммы в 200 000 руб.

ВАЖНО . Если цена жилья свыше 2 млн. руб., вычет будет рассчитан от установленной суммы.

Например:

Юнин Е.О. потратил на квартиру 3 500 000 руб. Преференция для него будет рассчитана так:

2 000 000 х 13% = 260 000 руб. – предельно допустимая сумма для перечисления гражданам.

Исходя из представленного выше, вычет за оставшиеся 1 500 000 Юнину Е.О. начислен не будет.

Стоит учитывать, что в расчет также берется общая величина уплаченного НДФЛ гражданином за последние 3 года. Пример:

Заработная плата Адонина В.К. составляет 20 000 руб. в месяц, ежемесячно работодатель за него отчисляет 2 600 руб. НДФЛ. За год эта сумма равна 31 200 руб. Общий стаж его работы составляет 1 год. Он решает купить жилище за 2 млн. руб., однако здесь от ИФНС ему будет возвращено не более 31 200 руб., т.к. за истекший период им была уплачена только эта сумма налогов.

Способы получения вычета

У налогоплательщиков есть два способа получения льготы – через ИФНС или в своей организации по месту трудоустройства.

В первом случае алгоритм действий выглядит так:
  1. Гражданин подает документы в Налоговую.
  2. Ожидает решения. Как правило, уведомление направляется письменно в течение 10 дней после регистрации заявления.

В завершение деньги перечисляются на расчетный счет – его реквизиты указываются в заявлении при первом визите.

Если возврат НДФЛ производится через организацию, в которой трудоустроен налогоплательщик, действия выглядят иначе:
  1. Составляется заявление с просьбой к ИФНС об отправке уведомления о налоговой преференции.
  2. Подготавливаются копии и оригиналы справок, указывающих на наличие права использования льготы.
  3. Предоставляются в ИФНС все документы. В течение 30 дней заявителю выдается уведомление, которое он должен отдать работодателю, чтобы тот смог перевести денежные средства.

Документы

Если гражданин решает заняться оформлением льготы самостоятельно, он должен предоставить в ИФНС при первом визите следующее:
  • 3-НДФЛ.
  • Справку 2-НДФЛ. Она берется в бухгалтерии по месту трудовой деятельности.
  • ДКП, свидетельство о праве на владение для жилья.
  • Правоустанавливающий документ на земельный участок, если оформляется компенсация при покупке земли.
  • Банковский договор, если возврат оформляется на собственные расходы, понесенные в счет погашения жилищного займа или первоначального взноса.

Также могут пригодиться другие справки для подтверждения понесенных трат покупателем. Если недвижимость покупается в общую собственность, необходимо представить свидетельство о регистрации брака и письменное заявление супругов о том, что они договорились о распределении преференции между собой..

При каких условиях возможно возмещение НДФЛ после покупки квартиры

Большинство людей обязаны выплачивать стране налоги со своих доходов.

Однако в некоторых случаях они могут понизить их или получить от государства часть суммы.

В законодательстве это называется налоговым вычетом.

Что такое налоговый вычет?

Под ним понимается та сумма, на которую можно уменьшить доход, подлежащий обложению налогом на доходы физических лиц.

Кроме того, налоговым вычетом считается и определенная доля средств, возмещаемых человеку из казны.

Действующее в РФ налоговое законодательство предусматривает несколько видов налоговых вычетов: стандартный, социальный, имущественный, профессиональный и инвестиционный.

Человек вправе претендовать на имущественный налоговый вычет (возмещение НДФЛ) при покупке квартиры, земельного участка, а также построивший собственный дом, .

Он равен 13 % от размера всех понесенных расходов.

Они могут включать в себя не только стоимость самой недвижимости, но и сопутствующие затраты (проект, разрешительные документы, ремонт и т. д.).

За счет рассчитанной суммы налогового вычета человеку возмещается сумма налога с доходов, уплаченного в прошлом году.

Если вычет будет большим, то разница будет направлена на компенсацию налога за все последующие годы.

Как это работает?

Допустим, человек купил квартиру в 2014 году. Начиная с этого года, максимальная стоимость жилья, дающая право на налоговый вычет, составляет 2 миллиона рублей.

Предположим, что за квартиру было заплачено 1 200 000 рублей.

Тогда в 2015 году он может получить от государства 156 тысяч рублей (1 200 000 Х 13 %).

Налоговый вычет, приходящийся на разницу в стоимости квартиры, а это 104 000 рублей (800 000 Х 13 %), гражданин может затем использовать при приобретении нового жилья.

Он будет просто добавлен к расчетам по следующей квартире.

Сложнее дело обстоит тогда, когда человек приобрел квартиру до 1 января 2014 года.

Тогда он может воспользоваться налоговым вычетом только один раз.

Приобретение впоследствии другого жилья права на вычет уже давать не будет.

Также следует отметить, что для недвижимости, приобретенной в прошлых периодах, ее стоимость не будет иметь значения.

Так, если в 2015 году лицо купит себе новую квартиру, то по ней уже нельзя будет воспользоваться налоговым вычетом.

Для 2008 года максимальная сумма налогового вычета не зависела от стоимости квартиры и составляла 1 миллион рублей.

Соответственно, сумма налога, которую можно было вернуть, ограничена 130 тысячами рублей.

Следует также иметь в виду, что в налоговый вычет попадают те года, в которых лицо платило налог.

А если ипотека?

Много квартир приобретается по различным ипотечным программам.

В этом случае по кредитным процентам также существует право на налоговый вычет.

С 2014 года он ограничен максимальной суммой в 3 миллиона рублей.

Читать еще:  Смена разрешенного использования земельного участка процедура

То есть к стоимости квартиры плюсуется сумма выплаченных процентов по ипотеке.

Налоговый вычет определяется из полученного результата.

Если квартира была куплена до 1 января 2014 года, то сумма процентов по ипотеке не ограничивается.

Существуют ли сроки для обращения за налоговым вычетом?

По законодательству налоговый вычет применяется за 3 последних года, предшествующих обращению в налоговую инспекцию.

Например, если человек купил квартиру в 2010 году, а обратится за вычетом в 2015 году, он сможет уменьшить свой налог, уплаченный только за 2012-2014 годы.

За 2010 и 2011 годы лицо получить налоговый вычет уже не сможет.

Как производится налоговый вычет?

У человека, купившего квартиру, существуют 2 способа воспользоваться своим правом на налоговый вычет.

Первый из них подразумевает получение денег через налоговую инспекцию.

Второй – оформление вычета через работодателя.

В этом случае с заработной платы человека просто не будет удерживаться налог на доходы.

Рассмотрим эти 2 варианта подробнее.

Вам наверняка будет интересно посмотреть ментальную карту о том «Как заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ»

Или ТУТ вы узнаете как получить социальный налоговый вычет на обучение

Какой налог придется оплатить с продажи квартиры:

Получение вычета в налоговой инспекции

Для этого необходим такой пакет документов:

  • годовая налоговая декларация по форме № 3-НДФЛ;
  • заявление на получение налогового вычета;
  • справка от работодателя об удержанном в прошлом году налоге, составленная по форме № 2-НДФЛ;
  • правоустанавливающие документы на квартиру;
  • платежные документы, подтверждающие понесенные расходы.

Если по предоставленным документам никаких вопросов не возникнет и проверка не установит никаких нарушений, то примерно через месяц сумма налога, уплаченного за прошлый год, перечисляется на банковский счет собственника жилья.

Оставшаяся сумма налогового вычета автоматически переносится на следующий год.

Оформление налогового вычета у работодателя

Вначале гражданин должен подтвердить перед налоговым органом свое право на налоговый вычет при покупке квартиры, в том числе и в ипотеку.

Для этого туда подаются копии правоустанавливающих документов на недвижимость (договор, свидетельство о праве собственности), а также бумаги, подтверждающие понесенные расходы (чеки, квитанции и т. д.).

В месячный срок от налоговой инспекции приходит соответствующее письменное уведомление.

Имея его на руках, гражданин должен написать в свою организацию заявление на налоговый вычет и приложить к нему уведомление.

Дальнейшие расчеты и проводки уже будут являться заботой бухгалтерии.

Как следствие, начиная со следующего месяца человек будет получать свою зарплату уже без вычета налога.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2021 году

Налоговый вычет при покупке квартиры

Кто может получить

Имущественный вычет положен на следующие типы жилья:

    новостройка и вторичка;

доля в жилой недвижимости;

  • земля для жилого строительства.
  • При этом, если покупаете квартиру в ипотеку, то тоже имеете право на вычет. Важно: жилье должно находится на территории России. Ипотечный займ тоже должен быть взят у российского банка.

    Сколько составляет налоговый вычет при покупке квартиры

    При покупке квартиры или дома вам вернут 13% от подтвержденных документами расходов. Но только до 2 млн рублей — то есть до 260 тысяч. Вот пример: вы купили квартиру за 5 млн рублей, но 13% получите только с 2 млн рублей.

    Вычет можно получить и в том случае, если дом себе вы решили построить сами. Главное, чтобы построенное в итоге было оформлено именно как индивидуальный жилой дом, а не, скажем, садовый домик.

    Если вы берете ипотечный кредит, то полагается еще и вычет на погашение процентов — с суммы до 3 миллионов, то есть до 390 тысяч рублей.

    Иными словами, всего государство может выплатить до 650 тысяч рублей.

    Как рассчитать размер вычета

    Важный момент: лимит в 2 млн рублей дается раз и на всю жизнь. По крайней мере такое правило действует в 2021 году. То есть нельзя купить одну квартиру за 2 млн, потом еще одну за 2 млн и с каждой получить вычет. Зато можно купить, например, долю в квартире за 600 тысяч рублей и квартиру за 1,4 млн. И с каждой сделки получить вычет. Покупать не обязательно одномоментно.

    Или вы могли купить квартиру за 2 млн рублей, но вычет получили только с 1,2 млн рублей. Потом купили еще одну квартиру. У вас остался лимит на вычет с 800 тысяч рублей.

    Но разом получить все 260 тысяч и/или 390 тысяч рублей в случае ипотеки, бывает не всегда возможно.

    Имущественный вычет при покупке квартиры это ни что иное, как возврат от государства ваших же налогов с зарплаты. Если вы работаете официально, то с каждой получки отдаете 13% в бюджет. Попросите на работе справку 2-НДФЛ за прошлый год или скачайте ее в личном кабинете на сайте налоговой.

    В справке 2-НДФЛ будет указано, сколько налогов вы перевели в бюджет за год. Например, заработали 800 тысяч рублей, 13% от этой суммы — 104 тысячи рублей. Значит ваш лимит по налоговому вычету при покупке квартиры будет составлять только 104 тысячи рублей.

    260 тысяч рублей — 104 тысячи рублей = 156 тысяч рублей.

    Эта сумма не сгорает. Ее можно получить в следующем году, когда вновь с зарплаты накопятся налоги.

    С процентами по ипотеке так: вы можете просить с них вычет каждый год, пока не выберете всю сумму в 3 миллиона. Очень грубый пример: допустим, вы каждый год после покупки квартиры выплачиваете по миллиону рублей процентов. Соответственно вы три года можете просить налоговый вычет: с миллиона в первый год, еще с миллиона — во второй и с миллиона — в третий. Если выплаты процентов на этом не закончились, вычет уже не дадут.

    голоса
    Рейтинг статьи
    Ссылка на основную публикацию
    ВсеИнструменты
    Adblock
    detector